有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	66,684千円	-千円
繰延税金負債合計	-千円	△9,384千円
繰延税金資産の総額	97,348千円	108,895千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/06/28 15:07

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金 (注)2	61,444千円	43,766千円
繰延税金負債との相殺額	-千円	△10,991千円
繰延税金資産の純額	201,808千円	350,821千円
繰延税金負債合計	875,281千円	10,991千円
繰延税金資産との相殺額	-千円	△10,991千円
繰延税金負債の純額	875,281千円	-千円

(注)1.評価性引当額が44,937千円減少しております。この変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少によるものであります。

2023/06/28 15:07

#3 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(表示方法の変更)
税効果会計関係注記において、前連結会計年度まで「繰延税金資産」の「その他」に含めていた「匿名組合分配損益」及び「棚卸資産未実現利益」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。
この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度において「その他」に表示していた133,102千円は、「匿名組合分配損益」23,069千円、「棚卸資産未実現利益」16,534千円、「その他」93,498千円として組み替えております。

2023/06/28 15:07