- #1 その他の包括利益に係る税効果額（連結）
※2 その他の包括利益に係る税効果額
| 前連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日) | 当連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日) |
| その他有価証券評価差額金: | | |
| 税効果調整前 | 48百万円 | △14百万円 |
- #2 その他の包括利益に係る組替調整額（連結）
※1 その他の包括利益に係る組替調整額
| 前連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日) | 当連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日) |
| その他有価証券評価差額金: | | |
| 当期発生額 | 48百万円 | △14百万円 |
- #3 その他の参考情報（連結）
- 有価証券報告書及びその添付書類
事業年度(第80期)(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)2022年6月30日 関東財務局長に提出2023/06/30 15:11 - #4 事業の内容
3【事業の内容】
当社の事業内容は、主にインターネット・コールセンターを通じた株式等有価証券の売買注文の委託業務、有価証券の引受け業務、有価証券の募集若しくは売出しの取扱い又は私募の取扱い業務、その他の金融商品取引業務であり、これらの業務を通じて、顧客(投資家)のニーズに応じた金融サービスを提供することであります。当社グループ(当社及び当社の関係会社)には、当社、親会社2社及び連結子会社15社があり、システム関連事業を行うSBI BITS及びその子会社やSBIシンプレクス・ソリューションズ、対面チャネルであるSBIマネープラザ、FX関連事業を行うSBIリクイディティ・マーケット及びその子会社、確定拠出年金関連事業を行うSBIベネフィットシステムズ及びその子会社などで構成されております。なお、当社グループは「金融サービス事業」の単一セグメントであるため、セグメントの名称に関する記載を省略しております。
[事業系統図]
2023/06/30 15:11- #5 事業等のリスク
(4) 取引先法人に対するカウンターパーティーリスク・信用リスク
当社グループは、自己勘定による有価証券・外国為替・デリバティブ取引等に関するトレーディング業務や有価証券貸借取引、関連する与信取引等を行っております。法人取引先については、取引開始時の審査や事後のモニタリングを行い、リスクの顕在化を抑制しておりますが、当該取引において取引先が受渡決済を含む債務不履行に陥った場合や、当社が保有する有価証券の発行体が信用状況を著しく悪化させた場合、デリバティブ取引の評価額が著しく下落した場合等には、当社は損失を被り経営成績及び財政状態に悪影響が及ぶ可能性があります。
(5) ホールセール・投資銀行業務に関するリスク
2023/06/30 15:11- #6 会計方針に関する事項（連結）
投資事業組合等への出資
投資事業組合等への出資については、組合の利用可能な直近の事業年度の財務諸表あるいは中間財務諸表に基づいて、組合の純資産を当社の出資持分割合に応じて、投資有価証券として計上しております。
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
2023/06/30 15:11- #7 商品有価証券等の内訳、第一種金融商品取引業
※3 商品有価証券等の内訳
2023/06/30 15:11- #8 差し入れた有価証券等の時価の注記、第一種金融商品取引業（連結）
1 差し入れている
有価証券等の時価額
| 前連結会計年度(2022年3月31日) | 当連結会計年度(2023年3月31日) |
| 信用取引借入金の本担保証券 | 96,264 | 101,835 |
| 消費貸借契約により貸し付けた有価証券 | 592,210 | 587,150 |
| 現先取引で売却した有価証券 | 32,999 | 22,698 |
- #9 差し入れを受けた有価証券等の時価の注記、第一種金融商品取引業（連結）
2 差し入れを受けている
有価証券等の時価額
| 前連結会計年度(2022年3月31日) | 当連結会計年度(2023年3月31日) |
| 信用取引借証券 | 139,396 | 228,567 |
| 消費貸借契約により借り入れた有価証券 | 910,748 | 989,706 |
| 現先取引で買い付けた有価証券 | 3,092 | 2,048 |
| 受入保証金代用有価証券(再担保に供する旨の同意を得たものに限る。) | 257,797 | 277,958 |
- #10 有価証券明細表（連結）
【株式】
| 有価証券 | 売買目的有価証券 | 銘柄 | 株式数(株) | 貸借対照表計上額(百万円) |
| トヨタ自動車 | 1,947,744 | 3,661 |
| ソニーグループ | 252,526 | 3,026 |
| キーエンス | 35,451 | 2,284 |
| みずほフィナンシャルグループ | 1,129,002 | 2,120 |
| 三菱UFJフィナンシャル・グループ | 2,296,271 | 1,947 |
| 日本電信電話 | 458,947 | 1,818 |
| 第一三共 | 312,281 | 1,505 |
| リクルートホールディングス | 386,155 | 1,409 |
| 武田薬品工業 | 308,391 | 1,341 |
| 三井住友フィナンシャルグループ | 250,090 | 1,324 |
| 信越化学工業 | 305,518 | 1,306 |
| 日立製作所 | 174,446 | 1,265 |
| 東京エレクトロン | 75,902 | 1,217 |
| 任天堂 | 231,021 | 1,185 |
| 三井物産 | 277,597 | 1,142 |
| ソフトバンクグループ | 219,895 | 1,139 |
| 三菱商事 | 238,308 | 1,132 |
| KDDI | 276,543 | 1,131 |
| HOYA | 75,776 | 1,103 |
| ダイキン工業 | 43,460 | 1,028 |
| 本田技研工業 | 288,454 | 1,012 |
| 伊藤忠商事 | 234,265 | 1,007 |
| 東芝 | 218,866 | 972 |
| 東京海上ホールディングス | 353,766 | 901 |
| オリエンタルランド | 194,572 | 881 |
| 村田製作所 | 108,304 | 870 |
| ソフトバンク | 561,465 | 858 |
| ファナック | 176,010 | 837 |
| TeslaInc | 31,001 | 808 |
| SMC | 11,402 | 796 |
| 日本郵政 | 729,237 | 785 |
| セブン&アイ・ホールディングス | 130,969 | 782 |
| 日鉄物産 | 81,585 | 757 |
| ダブル・スコープ | 589,000 | 738 |
| 日本電産 | 101,002 | 691 |
| ApolloEndosurgeryInc | 503,676 | 667 |
| 日本たばこ産業 | 231,930 | 648 |
| アステラス製薬 | 343,549 | 646 |
| 富士通 | 35,708 | 636 |
| ブリヂストン | 114,795 | 616 |
| 三菱電機 | 370,464 | 584 |
| キヤノン | 194,823 | 575 |
| 小松製作所 | 169,667 | 555 |
| デンソー | 73,191 | 544 |
| 住友商事 | 227,332 | 532 |
| アドバンテスト | 43,224 | 525 |
| 丸紅 | 290,006 | 520 |
| オリンパス | 221,865 | 514 |
| パナソニックホールディングス | 424,082 | 501 |
| 日本製鉄 | 160,332 | 500 |
| オリックス | 224,388 | 488 |
| マーケットエンタープライズ | 400,357 | 488 |
| ファーストリテイリング | 16,744 | 483 |
| その他(2,926銘柄) | - | 58,741 |
| 小計 | - | 113,567 |
| 投資有価証券 | その他有価証券 | 17銘柄 | - | 551 |
| 小計 | - | 551 |
| 計 | - | 114,118 |
【債券】
| 有価証券 | 売買目的有価証券 | 銘柄 | 券面総額(百万円) | 貸借対照表計上額(百万円) |
| (国債) | | |
| 第445回 利付国債(2年) | 4378 | 4385 |
| 第345回 利付国債(10年) | 3000 | 3011 |
| 第446回 利付国債(2年) | 2694 | 2698 |
| 第68回 利付国債(30年) | 3110 | 2632 |
| 第344回 利付国債(10年) | 2200 | 2209 |
| 第64回 利付国債(30年) | 2589 | 2099 |
| 第151回 利付国債(5年) | 2000 | 1998 |
| 第172回 利付国債(20年) | 1975 | 1817 |
| 第440回 利付国債(2年) | 1500 | 1502 |
| 第60回 利付国債(30年) | 1515 | 1413 |
| 第77回 利付国債(30年) | 1240 | 1339 |
| 第15回 利付国債(40年) | 1396 | 1247 |
| 第182回 利付国債(20年) | 1079 | 1095 |
| 第71回 利付国債(30年) | 1239 | 1072 |
| 第70回 利付国債(30年) | 1187 | 1028 |
| 第363回 利付国債(10年) | 900 | 883 |
| 第52回 利付国債(30年) | 948 | 823 |
| 第171回 利付国債(20年) | 700 | 635 |
| 第175回 利付国債(20年) | 670 | 620 |
| 第66回 利付国債(30年) | 769 | 619 |
| 第134回 利付国債(20年) | 500 | 564 |
| 第167回 利付国債(20年) | 580 | 551 |
| 第5回 利付国債(40年) | 455 | 535 |
| 第176回 利付国債(20年) | 559 | 516 |
| 第147回 利付国債(5年) | 500 | 500 |
| その他(63銘柄) | - | 4,152 |
| (地方債) | | |
| 15銘柄 | - | 243 |
| (政府保証債) | | |
| 6銘柄 | - | 12 |
| (社債) | | |
| 第18回 SBIホールディングス 社債 | 700 | 699 |
| ソフトバンクグループ株式会社第5回無担保社債(劣後特約付) | 526 | 503 |
| その他(26銘柄) | - | 2,237 |
| (外債) | | |
| 第41回SBI債 0.60% 20230525 | 1,249 | 1,249 |
| その他(439銘柄) | - | 6,635 |
| 計 | - | 51,539 |
【その他】
- #11 有価証券関係、財務諸表（連結）
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
| 区分 | 前事業年度(百万円) | 当事業年度(百万円) |
| 関連会社株式 | 45 | - |
| その他の関係会社有価証券 | 8,842 | 23,093 |
- #12 有価証券関係、連結財務諸表（連結）
(有価証券関係及びデリバティブ取引関係)
1.トレーディングに係るもの
2023/06/30 15:11- #13 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。具体的には、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号)並びに同規則第46条及び第68条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(2007年内閣府令第52号)及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」(1974年11月14日付日本証券業協会自主規制規則)に準拠して作成しております。
この連結財務諸表の作成にあたりまして、特に以下の重要な事項が、当社グループの重要な判断と見積りに大きな影響を及ぼすと考えております。
2023/06/30 15:11- #14 継続開示会社たる当該会社に関する事項（連結）
- 有価証券報告書及びその添付書類
| 第10期 | | |
(自 2021年5月21日
至 2022年5月20日) | | 2022年8月17日 関東財務局長に提出 |
2023/06/30 15:11 - #15 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
イ トレーディングに属する有価証券(売買目的有価証券)等の評価基準及び評価方法
トレーディング商品に属する有価証券及びデリバティブ取引等については、時価法を採用しております。
2023/06/30 15:11- #16 配当政策（連結）
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額(百万円) | 1株当たり配当額(円) | 配当財産の内容 |
| 2022年9月13日臨時株主総会 | 4,323 | 1,246 | 投資有価証券 |
| 2022年9月27日臨時株主総会 | 15,000 | 4,323 | 貸付金債権 |
- #17 重要な会計方針、財務諸表（連結）
1.資産の評価基準及び評価方法
(1) トレーディングに属する有価証券(売買目的有価証券)等の評価基準及び評価方法
トレーディング商品に属する有価証券及びデリバティブ取引等については、時価法を採用しております。
2023/06/30 15:11- #18 金融商品関係、連結財務諸表（連結）
② トレーディングに係るもの以外
当社グループは、(a)有価証券の売買等、(b)有価証券の売買等の委託の媒介、(c)有価証券の引受け及び売出し、(d)有価証券の募集及び売出しの取扱い、(e)有価証券の私募の取扱いなどの証券業を中心とする事業活動を行っております。これらの事業を行うため、市場の状況や長短のバランスを調整して、金融機関からの借入れによって資金調達を行っております。資金運用については短期的な預金や貸付金により運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
2023/06/30 15:11- #19 非連結子会社及び関連会社の株式及び社債等（連結）
※4 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(2022年3月31日) | 当連結会計年度(2023年3月31日) |
| 投資有価証券(株式)投資有価証券(その他) | 45百万円8,842 | -百万円23,093 |
