有報情報

#1 会計方針に関する事項（連結）

約定見返勘定の会計処理
約定見返勘定は、「トレーディング商品」に属する商品有価証券等の売却および買付に係る約定代金相当額を、取引約定日から受渡日までの間経理処理する当該「トレーディング商品」の見合勘定であり、相手先に関係なく、借方の金額と貸方の金額を相殺して計上しております。

2023/06/30 15:11

#2 商品有価証券等の内訳、第一種金融商品取引業

※3 商品有価証券等の内訳

2023/06/30 15:11

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2022年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) トレーディング商品
商品有価証券等	60,324	60,324	-
(2) 投資有価証券(*2)	986	986	-
(1) トレーディング商品
商品有価証券等	30,741	30,741	-
(2) 長期借入金	73,000	73,000	-

当連結会計年度(2023年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) トレーディング商品
商品有価証券等	177,415	177,415	-
(2) 投資有価証券(*2)	171	171	-
(1) トレーディング商品
商品有価証券等	46,117	46,117	-
(2) 長期借入金	122,500	122,500	-

(*1)現金及び預金・預託金・信用取引資産・有価証券担保貸付金・短期差入保証金・信用取引負債・有価証券担保借入金・預り金・受入保証金・短期社債・短期借入金・1年内償還予定の社債は短期間で決済されるために時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。

2023/06/30 15:11