有価証券報告書-第75期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
各表における「契約額等」は、デリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体が、そのままデリバティブ取引に係る市場リスクや信用リスク等を表すものではありません。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(注)1.通貨先物取引の時価は、主たる取引所における最終の価格によっております。
2.為替予約取引の時価は、先物相場を用いて算定した価格や取引相手の金融機関等から入手した価格によっております。
3.通貨スワップ取引の時価は、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算定しております。
(2) 金利関連
(注)1.金利先物取引の時価は、主たる取引所における最終の価格によっております。
2.金利スワップ取引の時価は、期末日現在の金利を基に将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算定した価格や取引相手の金融機関等から入手した価格によっております。
(3) 株式関連
(注)1.株価指数先物取引の時価は、主たる取引所における最終の価格によっております。
2.株式先渡取引の時価は、社内時価評価モデルを用いて算定しております。
3.株価指数オプション取引の時価は、取引相手の金融機関等から入手した価格によっております。
4.下段( )書きの金額は、契約時のオプション料を示しております。
(4) 債券関連
(注)1.債券先物取引および債券先物オプション取引の時価は、主たる取引所における最終の価格によっております。
2.債券店頭オプション取引の時価は、取引相手の金融機関等から入手した価格によっております。
3.下段( )書きの金額は、契約時のオプション料を示しております。
(5) 信用関連
(注)クレジット・デリバティブ取引の時価は、社内時価評価モデルを用いて算定しております。
(6) 商品関連
(注)1.商品先物取引の時価は、主たる取引所における最終の価格によっております。
2.商品スワップ取引の時価は、取引相手の金融機関等から入手した価格によっております。
(7) その他
(注)1.自然災害デリバティブ取引の時価は、社内時価評価モデルを用いて算定した価格やオプション料を基礎に算定した価格によっております。
2.ウェザー・デリバティブ取引の時価は、取引対象の気象状況、契約期間、その他当該取引に関わる契約を構成する要素に基づき算定しております。
3.その他の取引の時価は、社内時価評価モデルを用いて算定した価格やオプション料を基礎に算定した価格によっております。
4.下段( )書きの金額は、契約時のオプション料を示しております。
(8) 金銭の信託内におけるデリバティブ取引
運用目的の金銭の信託内においてデリバティブ取引を利用しております。取引の詳細は以下のとおりであります。
① 通貨関連
(注)為替予約取引の時価は、取引相手の金融機関等から入手した価格によっております。
② 株式関連
(注)1.株式オプション取引の時価は、取引相手の金融機関等から入手した価格によっております。
2.下段( )書きの金額は、契約時のオプション料を示しております。
③ 債券関連
(注)債券先物取引の時価は、主たる取引所における最終の価格によっております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(注)1.為替予約取引の時価ヘッジによるものの時価は、先物相場を用いて算定しております。
2.通貨スワップ取引の時価ヘッジによるものの時価は、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算定しております。
3.為替予約取引の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている預貯金と一体として処理されているため、その時価は当該預貯金の時価に含めております。
4.通貨スワップ取引の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は当該貸付金の時価に含めております。
(2) 金利関連
(注)金利スワップ取引の時価は、期末日現在の金利を基に将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算定しております。
各表における「契約額等」は、デリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体が、そのままデリバティブ取引に係る市場リスクや信用リスク等を表すものではありません。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(単位:百万円) | ||||||||||
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2017年3月31日) | 当連結会計年度(2018年3月31日) | |||||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | |||
市場 取引 | 通貨先物取引 | |||||||||
売建 | 3,964 | - | - | - | 1,960 | - | - | - | ||
買建 | 132 | - | - | - | 659 | - | - | - | ||
市場取 引以外 の取引 | 為替予約取引 | |||||||||
売建 | 273,129 | - | △5,604 | △5,604 | 318,420 | - | 3,031 | 3,031 | ||
買建 | 20,422 | - | △34 | △34 | 29,098 | - | △80 | △80 | ||
通貨スワップ取引 | ||||||||||
受取円貨支払外貨 | 25,554 | 11,168 | △244 | △244 | 11,168 | - | △22 | △22 | ||
受取外貨支払円貨 | 1,902 | 877 | 244 | 244 | 877 | - | 22 | 22 | ||
合計 | ― | ― | △5,638 | △5,638 | ― | ― | 2,950 | 2,950 |
(注)1.通貨先物取引の時価は、主たる取引所における最終の価格によっております。
2.為替予約取引の時価は、先物相場を用いて算定した価格や取引相手の金融機関等から入手した価格によっております。
3.通貨スワップ取引の時価は、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算定しております。
(2) 金利関連
(単位:百万円) | ||||||||||
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2017年3月31日) | 当連結会計年度(2018年3月31日) | |||||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | |||
市場 取引 | 金利先物取引 | |||||||||
売建 | 5,260 | - | - | - | 183,507 | - | 133 | 133 | ||
買建 | 1,459 | - | - | - | 574 | - | - | - | ||
市場取 引以外 の取引 | 金利スワップ取引 | |||||||||
受取固定支払変動 | 818,433 | 658,933 | 65,049 | 65,049 | 1,044,821 | 858,939 | 79,550 | 79,550 | ||
受取変動支払固定 | 1,036,076 | 909,876 | △66,919 | △66,919 | 1,315,592 | 1,099,068 | △57,313 | △57,313 | ||
受取変動支払変動 | 441,647 | 288,120 | △286 | △286 | 266,640 | 266,640 | 282 | 282 | ||
受取固定支払固定 | 647 | 647 | △225 | △225 | 131 | 131 | △435 | △435 | ||
合計 | ― | ― | △2,382 | △2,382 | ― | ― | 22,217 | 22,217 |
(注)1.金利先物取引の時価は、主たる取引所における最終の価格によっております。
2.金利スワップ取引の時価は、期末日現在の金利を基に将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算定した価格や取引相手の金融機関等から入手した価格によっております。
(3) 株式関連
(単位:百万円) | ||||||||||
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2017年3月31日) | 当連結会計年度(2018年3月31日) | |||||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | |||
市場 取引 | 株価指数先物取引 | |||||||||
売建 | 9,248 | - | △44 | △44 | 12,294 | - | △180 | △180 | ||
買建 | 5,245 | - | △18 | △18 | 2,704 | - | △11 | △11 | ||
市場取 引以外 の取引 | 株式先渡取引 | |||||||||
売建 | - | - | - | - | 392 | - | 38 | 38 | ||
株価指数オプション取引 | ||||||||||
売建 | 94,227 | - | 117,884 | - | ||||||
(3,204) | (-) | 5,484 | △2,279 | (3,084) | (-) | 8,343 | △5,259 | |||
買建 | 98,077 | - | 149,532 | - | ||||||
(5,590) | (-) | 8,567 | 2,976 | (7,585) | (-) | 15,750 | 8,165 | |||
合計 | ― | ― | 13,988 | 634 | ― | ― | 23,940 | 2,751 |
(注)1.株価指数先物取引の時価は、主たる取引所における最終の価格によっております。
2.株式先渡取引の時価は、社内時価評価モデルを用いて算定しております。
3.株価指数オプション取引の時価は、取引相手の金融機関等から入手した価格によっております。
4.下段( )書きの金額は、契約時のオプション料を示しております。
(4) 債券関連
(単位:百万円) | ||||||||||
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2017年3月31日) | 当連結会計年度(2018年3月31日) | |||||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | |||
市場 取引 | 債券先物取引 | |||||||||
売建 | 125,915 | - | △251 | △251 | 24,119 | - | 60 | 60 | ||
買建 | 14,708 | - | 33 | 33 | 122,590 | - | 1,237 | 1,237 | ||
債券先物オプション取引 | ||||||||||
売建 | 28,453 | - | 11 | - | ||||||
(64) | (-) | 24 | 39 | (2) | (-) | 0 | 1 | |||
市場取 引以外 の取引 | 債券店頭オプション取引 | |||||||||
売建 | 22,527 | - | - | - | ||||||
(103) | (-) | 108 | △5 | (-) | (-) | - | - | |||
買建 | 22,527 | - | - | - | ||||||
(120) | (-) | 106 | △13 | (-) | (-) | - | - | |||
合計 | ― | ― | 22 | △197 | ― | ― | 1,297 | 1,299 |
(注)1.債券先物取引および債券先物オプション取引の時価は、主たる取引所における最終の価格によっております。
2.債券店頭オプション取引の時価は、取引相手の金融機関等から入手した価格によっております。
3.下段( )書きの金額は、契約時のオプション料を示しております。
(5) 信用関連
(単位:百万円) | ||||||||||
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2017年3月31日) | 当連結会計年度(2018年3月31日) | |||||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | |||
市場取 引以外 の取引 | クレジット・デリバティブ取引 | |||||||||
売建 | 17,168 | - | △125 | △125 | - | - | - | - | ||
合計 | ― | ― | △125 | △125 | ― | ― | - | - |
(注)クレジット・デリバティブ取引の時価は、社内時価評価モデルを用いて算定しております。
(6) 商品関連
(単位:百万円) | ||||||||||
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2017年3月31日) | 当連結会計年度(2018年3月31日) | |||||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | |||
市場 取引 | 商品先物取引 | |||||||||
売建 | - | - | - | - | 786 | - | - | - | ||
買建 | - | - | - | - | 322 | - | - | - | ||
市場取 引以外 の取引 | 商品スワップ取引 | |||||||||
受取固定価格支払商品 指数 | 1,276 | 1,276 | △369 | △369 | 470 | - | △240 | △240 | ||
受取商品指数支払固定 価格 | 1,320 | 1,320 | 226 | 226 | 464 | - | 153 | 153 | ||
合計 | ― | ― | △142 | △142 | ― | ― | △86 | △86 |
(注)1.商品先物取引の時価は、主たる取引所における最終の価格によっております。
2.商品スワップ取引の時価は、取引相手の金融機関等から入手した価格によっております。
(7) その他
(単位:百万円) | ||||||||||
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2017年3月31日) | 当連結会計年度(2018年3月31日) | |||||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | |||
市場取 引以外 の取引 | 自然災害デリバティブ 取引 | |||||||||
売建 | 33,769 | 4,568 | 60,029 | 40,306 | ||||||
(2,698) | (294) | 1,318 | 1,380 | (7,278) | (5,807) | 5,502 | 1,775 | |||
買建 | 20,607 | 4,000 | 73,274 | 63,613 | ||||||
(1,425) | (-) | 461 | △964 | (9,651) | (8,773) | 7,879 | △1,772 | |||
ウェザー・デリバティブ 取引 | ||||||||||
売建 | 13 | - | 13 | - | ||||||
(1) | (-) | 0 | 0 | (1) | (-) | 0 | 0 | |||
その他の取引 | ||||||||||
売建 | 23,298 | 23,298 | 22,600 | 22,600 | ||||||
(2,679) | (2,679) | 2,679 | - | (2,599) | (2,599) | 2,147 | 452 | |||
買建 | 12,645 | 12,645 | 12,016 | 12,016 | ||||||
(1,205) | (1,205) | 1,448 | 242 | (1,169) | (1,169) | 1,289 | 120 | |||
合計 | ― | ― | 5,907 | 658 | ― | ― | 16,819 | 576 |
(注)1.自然災害デリバティブ取引の時価は、社内時価評価モデルを用いて算定した価格やオプション料を基礎に算定した価格によっております。
2.ウェザー・デリバティブ取引の時価は、取引対象の気象状況、契約期間、その他当該取引に関わる契約を構成する要素に基づき算定しております。
3.その他の取引の時価は、社内時価評価モデルを用いて算定した価格やオプション料を基礎に算定した価格によっております。
4.下段( )書きの金額は、契約時のオプション料を示しております。
(8) 金銭の信託内におけるデリバティブ取引
運用目的の金銭の信託内においてデリバティブ取引を利用しております。取引の詳細は以下のとおりであります。
① 通貨関連
(単位:百万円) | ||||||||||
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2017年3月31日) | 当連結会計年度(2018年3月31日) | |||||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | |||
市場取 引以外 の取引 | 為替予約取引 | |||||||||
売建 | 131,390 | - | 1,771 | 1,771 | 247,369 | - | △373 | △373 | ||
買建 | - | - | - | - | 979 | - | △6 | △6 | ||
合計 | ― | ― | 1,771 | 1,771 | ― | ― | △379 | △379 |
(注)為替予約取引の時価は、取引相手の金融機関等から入手した価格によっております。
② 株式関連
(単位:百万円) | ||||||||||
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2017年3月31日) | 当連結会計年度(2018年3月31日) | |||||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | |||
市場取 引以外 の取引 | 株式オプション取引 | |||||||||
売建 | 648 | - | - | - | ||||||
(30) | (-) | 198 | △167 | (-) | (-) | - | - | |||
買建 | 648 | - | - | - | ||||||
(30) | (-) | 0 | △30 | (-) | (-) | - | - | |||
合計 | ― | ― | 198 | △198 | ― | ― | - | - |
(注)1.株式オプション取引の時価は、取引相手の金融機関等から入手した価格によっております。
2.下段( )書きの金額は、契約時のオプション料を示しております。
③ 債券関連
(単位:百万円) | ||||||||||
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2017年3月31日) | 当連結会計年度(2018年3月31日) | |||||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | |||
市場 取引 | 債券先物取引 | |||||||||
売建 | 45,521 | - | △84 | △84 | 119,520 | - | △1,040 | △1,040 | ||
合計 | ― | ― | △84 | △84 | ― | ― | △1,040 | △1,040 |
(注)債券先物取引の時価は、主たる取引所における最終の価格によっております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(単位:百万円) | ||||||||
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主な ヘッジ対象 | 前連結会計年度(2017年3月31日) | 当連結会計年度(2018年3月31日) | ||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | |||
時価ヘッジ | 為替予約取引 | その他 有価証券 | ||||||
売建 | 327,374 | 17,602 | △566 | 279,691 | - | 3,725 | ||
通貨スワップ取引 | その他 有価証券 | |||||||
受取円貨支払外貨 | 7,822 | 7,822 | △326 | 8,960 | 6,015 | 306 | ||
振当処理 | 為替予約取引 | 預貯金 | ||||||
売建 | 7,000 | - | (注3) | 7,000 | - | (注3) | ||
通貨スワップ取引 | 外貨建貸付金 | |||||||
受取円貨支払外貨 | 454 | 454 | (注4) | 454 | - | (注4) | ||
合計 | ― | ― | △893 | ― | ― | 4,032 |
(注)1.為替予約取引の時価ヘッジによるものの時価は、先物相場を用いて算定しております。
2.通貨スワップ取引の時価ヘッジによるものの時価は、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算定しております。
3.為替予約取引の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている預貯金と一体として処理されているため、その時価は当該預貯金の時価に含めております。
4.通貨スワップ取引の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は当該貸付金の時価に含めております。
(2) 金利関連
(単位:百万円) | ||||||||
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主な ヘッジ対象 | 前連結会計年度(2017年3月31日) | 当連結会計年度(2018年3月31日) | ||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | |||
繰延ヘッジ | 金利スワップ取引 | 保険負債 | ||||||
受取固定支払変動 | 230,600 | 230,600 | 23,640 | 34,000 | 34,000 | △860 | ||
合計 | ― | ― | 23,640 | ― | ― | △860 |
(注)金利スワップ取引の時価は、期末日現在の金利を基に将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算定しております。