有価証券報告書-第101期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
(単位:%)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)
前事業年度 (2017年3月31日) | 当事業年度 (2018年3月31日) | |
繰延税金資産 | ||
有価証券 | 15,496 | 13,221 |
土地等 | 7,334 | 6,394 |
ソフトウエア | 13,360 | 14,573 |
支払備金 | 20,932 | 18,940 |
責任準備金 | 136,051 | 142,760 |
退職給付引当金 | 38,032 | 38,914 |
価格変動準備金 | 18,916 | 20,035 |
その他 | 16,478 | 15,205 |
繰延税金資産小計 | 266,604 | 270,045 |
評価性引当額 | △14,097 | △12,263 |
繰延税金資産合計 | 252,506 | 257,782 |
繰延税金負債 | ||
その他有価証券評価差額金 | △361,294 | △395,701 |
その他 | △27,487 | △23,898 |
繰延税金負債合計 | △388,782 | △419,599 |
繰延税金負債の純額 | △136,275 | △161,817 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
(単位:%)
前事業年度 (2017年3月31日) | 当事業年度 (2018年3月31日) | |
法定実効税率 | 28.2 | 28.2 |
(調整) | ||
受取配当等の益金不算入額 | △4.6 | △2.9 |
評価性引当額の増減 | △3.1 | △0.7 |
特定外国子会社等合算所得 | 0.6 | 0.5 |
その他 | △0.1 | △0.2 |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 21.0 | 24.9 |