有価証券報告書-第11期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
1 通貨先物取引
主たる取引所における最終の価格によっております。
2 為替予約取引
先物相場または取引金融機関から提示された価格によっております。
3 通貨オプション取引
取引金融機関から提示された価格によっております。また一部、オプション価格計算モデル等によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
1 通貨先物取引
主たる取引所における最終の価格によっております。
2 為替予約取引
先物相場または取引金融機関から提示された価格によっております。
3 通貨オプション取引
取引金融機関から提示された価格またはオプション価格計算モデル等によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
1 金利先物取引
主たる取引所における最終の価格によっております。
2 金利スワップ取引
取引金融機関から提示された価格によっております。
3 金利オプション取引
取引金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
1 金利先物取引
主たる取引所における最終の価格によっております。
2 金利スワップ取引
取引金融機関から提示された価格によっております。
3 金利オプション取引
取引金融機関から提示された価格によっております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
主たる取引所における最終の価格によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
主たる取引所における最終の価格によっております。
(4) 債券関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
1 債券先物取引
主たる取引所における最終の価格によっております。
2 債券先物オプション取引
主たる取引所における最終の価格によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
主たる取引所における最終の価格によっております。
(5) 信用関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
(注)1 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。また一部、取引対象物の価格、契約期間等の構成要素に基づき算定しております。
2 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注)1 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
2 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
(6) その他
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
オプション価格計算モデル等によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
オプション価格計算モデル等によっております。
(7) 金銭の信託内におけるデリバティブ取引
三井住友海上プライマリー生命保険株式会社は、運用目的の金銭の信託内においてデリバティブ取引を利用しております。取引の詳細は以下のとおりであります。
①通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
②金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
(注)1 時価の算定方法
(1) 通貨スワップ取引
割引現在価値等により算定しております。
(2) 為替予約取引
先物相場を使用しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建社債(負債)と一体として処理されているため、その時価は当該外貨建社債(負債)の時価に含めております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注)1 時価の算定方法
(1) 通貨スワップ取引
割引現在価値等により算定しております。
(2) 為替予約取引
先物相場を使用しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建社債(負債)と一体として処理されているため、その時価は当該外貨建社債(負債)の時価に含めております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
期末日現在の金利を基に将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算出しております。
(3) 金利通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
(注)1 時価の算定方法
割引現在価値等により算定しております。
2 金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建借入金と一体として処理されているため、その時価は当該外貨建借入金の時価に含めております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注)1 時価の算定方法
割引現在価値等により算定しております。
2 金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建借入金と一体として処理されているため、その時価は当該外貨建借入金の時価に含めております。
(4) 株式関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格または期末日現在の金利及び株価を基に将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算出しております。
(5) 金銭の信託内におけるデリバティブ取引
三井住友海上プライマリー生命保険株式会社は、運用目的の金銭の信託内においてデリバティブ取引を利用しております。取引の詳細は以下のとおりであります。
金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
うち1年超 | |||||
市場取引 | 通貨先物取引 | ||||
売建 | 379 | - | △8 | △8 | |
買建 | 5,116 | - | 8 | 8 | |
市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 1,818,784 | - | 21,757 | 21,757 | |
買建 | 1,740,019 | - | △16,812 | △16,812 | |
通貨オプション取引 | |||||
売建 | 14,579 | - | △147 | 59 | |
買建 | 11,638 | - | 233 | 72 | |
合計 | ― | ― | 5,030 | 5,076 |
(注)時価の算定方法
1 通貨先物取引
主たる取引所における最終の価格によっております。
2 為替予約取引
先物相場または取引金融機関から提示された価格によっております。
3 通貨オプション取引
取引金融機関から提示された価格によっております。また一部、オプション価格計算モデル等によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
うち1年超 | |||||
市場取引 | 通貨先物取引 | ||||
買建 | 13,000 | - | 101 | 101 | |
市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 2,008,755 | - | △3,742 | △3,742 | |
買建 | 2,055,126 | - | 825 | 825 | |
通貨オプション取引 | |||||
売建 | 24,016 | - | △149 | 20 | |
買建 | 22,369 | - | 87 | △88 | |
合計 | ― | ― | △2,877 | △2,884 |
(注)時価の算定方法
1 通貨先物取引
主たる取引所における最終の価格によっております。
2 為替予約取引
先物相場または取引金融機関から提示された価格によっております。
3 通貨オプション取引
取引金融機関から提示された価格またはオプション価格計算モデル等によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
うち1年超 | |||||
市場取引 | 金利先物取引 | ||||
売建 | 472,304 | 104,238 | 402 | 402 | |
買建 | 120,794 | 4,741 | 4 | 4 | |
市場取引 以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
受取固定・支払変動 | 879,946 | 869,243 | 17,145 | 17,145 | |
受取変動・支払固定 | 447,234 | 441,202 | 709 | 709 | |
金利オプション取引 | |||||
スワップション | |||||
売建 | 16,799 | 944 | △86 | △0 | |
買建 | 14,145 | 213 | 55 | △41 | |
合計 | ― | ― | 18,232 | 18,220 |
(注)時価の算定方法
1 金利先物取引
主たる取引所における最終の価格によっております。
2 金利スワップ取引
取引金融機関から提示された価格によっております。
3 金利オプション取引
取引金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
うち1年超 | |||||
市場取引 | 金利先物取引 | ||||
売建 | 588,637 | 281,602 | △337 | △337 | |
買建 | 61,342 | - | 34 | 34 | |
市場取引 以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
受取固定・支払変動 | 481,105 | 473,995 | 26,362 | 26,362 | |
受取変動・支払固定 | 168,614 | 168,444 | △2,369 | △2,369 | |
金利オプション取引 | |||||
スワップション | |||||
売建 | 16,993 | 9,041 | △289 | 65 | |
買建 | 57,245 | 41,133 | 408 | 53 | |
合計 | ― | ― | 23,809 | 23,809 |
(注)時価の算定方法
1 金利先物取引
主たる取引所における最終の価格によっております。
2 金利スワップ取引
取引金融機関から提示された価格によっております。
3 金利オプション取引
取引金融機関から提示された価格によっております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
うち1年超 | |||||
市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
売建 | 127,456 | - | △644 | △644 | |
その他 | |||||
買建 | 60 | - | △0 | △0 | |
合計 | ― | ― | △644 | △644 |
(注)時価の算定方法
主たる取引所における最終の価格によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
うち1年超 | |||||
市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
売建 | 126,854 | - | 1,082 | 1,082 | |
買建 | 1,092 | - | △14 | △14 | |
合計 | ― | ― | 1,067 | 1,067 |
(注)時価の算定方法
主たる取引所における最終の価格によっております。
(4) 債券関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
うち1年超 | |||||
市場取引 | 債券先物取引 | ||||
売建 | 554,805 | - | 364 | 364 | |
買建 | 140,657 | - | △776 | △776 | |
債券先物オプション取引 | |||||
売建 | 62,893 | - | △66 | 21 | |
買建 | 69,137 | - | 88 | △19 | |
合計 | ― | ― | △390 | △410 |
(注)時価の算定方法
1 債券先物取引
主たる取引所における最終の価格によっております。
2 債券先物オプション取引
主たる取引所における最終の価格によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
うち1年超 | |||||
市場取引 | 債券先物取引 | ||||
売建 | 515,855 | - | △4,256 | △4,256 | |
買建 | 58,154 | - | 941 | 941 | |
合計 | ― | ― | △3,315 | △3,315 |
(注)時価の算定方法
主たる取引所における最終の価格によっております。
(5) 信用関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
うち1年超 | |||||
市場取引 以外の取引 | クレジット・ デリバティブ取引 | ||||
売建 | 51,331 | 28,892 | 150 | 150 | |
買建 | 61,567 | 47,195 | △1,310 | △1,310 | |
合計 | ― | ― | △1,160 | △1,160 |
(注)1 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。また一部、取引対象物の価格、契約期間等の構成要素に基づき算定しております。
2 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
うち1年超 | |||||
市場取引 以外の取引 | クレジット・ デリバティブ取引 | ||||
売建 | 4,727 | 4,727 | △121 | △121 | |
買建 | 40,570 | 40,570 | △166 | △166 | |
合計 | ― | ― | △287 | △287 |
(注)1 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
2 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
(6) その他
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
うち1年超 | |||||
市場取引 以外の取引 | 天候デリバティブ取引 | ||||
売建 | 193 | - | △24 | 2 | |
買建 | 193 | - | 24 | 0 | |
自然災害デリバティブ取引 | |||||
売建 | 42,879 | 17,702 | △1,173 | 1,476 | |
買建 | 62,195 | 38,297 | 667 | △759 | |
その他 | |||||
包括的リスク引受契約 | ― | ― | 996 | 996 | |
合計 | ― | ― | 489 | 1,716 |
(注)時価の算定方法
オプション価格計算モデル等によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
うち1年超 | |||||
市場取引 以外の取引 | 天候デリバティブ取引 | ||||
売建 | 254 | - | △54 | △24 | |
買建 | 254 | - | 54 | 27 | |
自然災害デリバティブ取引 | |||||
売建 | 39,118 | 16,367 | △846 | 1,068 | |
買建 | 58,113 | 14,495 | 377 | △587 | |
その他 | |||||
包括的リスク引受契約 | ― | ― | △500 | △500 | |
合計 | ― | ― | △970 | △16 |
(注)時価の算定方法
オプション価格計算モデル等によっております。
(7) 金銭の信託内におけるデリバティブ取引
三井住友海上プライマリー生命保険株式会社は、運用目的の金銭の信託内においてデリバティブ取引を利用しております。取引の詳細は以下のとおりであります。
①通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
うち1年超 | |||||
市場取引 以外の取引 | 通貨スワップ取引 | ||||
豪ドル受取・円支払 | 487,124 | 487,124 | 11,755 | 11,755 | |
米ドル受取・円支払 | 29,300 | 29,300 | △1,326 | △1,326 | |
NZドル受取・円支払 | 37,020 | 37,020 | 2,394 | 2,394 | |
ユーロ受取・円支払 | 2,480 | 2,480 | 52 | 52 | |
豪ドル受取・ユーロ支払 | 1,683 | 1,683 | 66 | 66 | |
合計 | ― | ― | 12,941 | 12,941 |
(注)時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
うち1年超 | |||||
市場取引 以外の取引 | 通貨スワップ取引 | ||||
豪ドル受取・円支払 | 487,124 | 487,124 | 32,230 | 32,230 | |
米ドル受取・円支払 | 29,300 | 29,300 | 1,531 | 1,531 | |
NZドル受取・円支払 | 46,020 | 40,560 | 5,340 | 5,340 | |
ユーロ受取・円支払 | 2,480 | - | △64 | △64 | |
豪ドル受取・ユーロ支払 | 1,606 | 1,606 | 213 | 213 | |
合計 | ― | ― | 39,251 | 39,251 |
(注)時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
②金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
うち1年超 | |||||
市場取引 以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
受取固定・支払変動 | 89,530 | 89,530 | △3,815 | △3,815 | |
合計 | ― | ― | △3,815 | △3,815 |
(注)時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
うち1年超 | |||||
市場取引 以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
受取固定・支払変動 | 351,253 | 351,253 | 14,725 | 14,725 | |
受取変動・支払固定 | 95,451 | 95,451 | △694 | △694 | |
合計 | ― | ― | 14,030 | 14,030 |
(注)時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 時価 | |
うち1年超 | |||||
為替予約等 の振当処理 | 通貨スワップ取引 | 外貨建社債(負債) | 106,191 | 106,191 | (注2) |
時価ヘッジ | 為替予約取引 | ||||
売建 | その他有価証券 | 611,685 | - | 6,996 | |
合計 | ― | ― | 6,996 |
(注)1 時価の算定方法
(1) 通貨スワップ取引
割引現在価値等により算定しております。
(2) 為替予約取引
先物相場を使用しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建社債(負債)と一体として処理されているため、その時価は当該外貨建社債(負債)の時価に含めております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 時価 | |
うち1年超 | |||||
為替予約等 の振当処理 | 通貨スワップ取引 | 外貨建社債(負債) | 207,093 | 207,093 | (注2) |
時価ヘッジ | 為替予約取引 | ||||
売建 | その他有価証券 | 526,175 | - | 2,601 | |
合計 | ― | ― | 2,601 |
(注)1 時価の算定方法
(1) 通貨スワップ取引
割引現在価値等により算定しております。
(2) 為替予約取引
先物相場を使用しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建社債(負債)と一体として処理されているため、その時価は当該外貨建社債(負債)の時価に含めております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 時価 | |
うち1年超 | |||||
繰延ヘッジ | 金利スワップ取引 | ||||
受取固定・支払変動 | 保険契約に係る負債 | 68,300 | 68,300 | 12,043 | |
合計 | ― | ― | 12,043 |
(注)時価の算定方法
期末日現在の金利を基に将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算出しております。
(3) 金利通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 時価 | |
うち1年超 | |||||
金利通貨 スワップの 一体処理 (特例処理・ 振当処理) | 金利通貨スワップ取引 | ||||
受取変動・支払固定 米ドル受取・円支払 | 外貨建借入金 | 116,767 | 116,767 | (注2) | |
合計 | ― | ― | (注2) |
(注)1 時価の算定方法
割引現在価値等により算定しております。
2 金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建借入金と一体として処理されているため、その時価は当該外貨建借入金の時価に含めております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 時価 | |
うち1年超 | |||||
金利通貨 スワップの 一体処理 (特例処理・ 振当処理) | 金利通貨スワップ取引 | ||||
受取変動・支払固定 米ドル受取・円支払 | 外貨建借入金 | 116,767 | 58,381 | (注2) | |
合計 | ― | ― | (注2) |
(注)1 時価の算定方法
割引現在価値等により算定しております。
2 金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建借入金と一体として処理されているため、その時価は当該外貨建借入金の時価に含めております。
(4) 株式関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 時価 | |
うち1年超 | |||||
時価ヘッジ | 株式先渡取引 | ||||
売建 | その他有価証券 | 13,135 | - | △350 | |
合計 | ― | ― | △350 |
(注)時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 時価 | |
うち1年超 | |||||
時価ヘッジ | 株式先渡取引 | ||||
売建 | その他有価証券 | 14,729 | - | 62 | |
合計 | ― | ― | 62 |
(注)時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格または期末日現在の金利及び株価を基に将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算出しております。
(5) 金銭の信託内におけるデリバティブ取引
三井住友海上プライマリー生命保険株式会社は、運用目的の金銭の信託内においてデリバティブ取引を利用しております。取引の詳細は以下のとおりであります。
金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 時価 | |
うち1年超 | |||||
繰延ヘッジ | 金利スワップ取引 | ||||
受取固定・支払変動 | 保険契約に係る負債 | 26,803 | 26,803 | 288 | |
合計 | ― | ― | 288 |
(注)時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 時価 | |
うち1年超 | |||||
繰延ヘッジ | 金利スワップ取引 | ||||
受取固定・支払変動 | 保険契約に係る負債 | 157,288 | 157,288 | 5,478 | |
合計 | ― | ― | 5,478 |
(注)時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。