有価証券報告書-第198期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(注1) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(注2) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
(注1) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(注2) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
1.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
前連結会計年度(平成26年12月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 (百万円) | 契約額のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 借入金 | 223,740 | 102,097 | (注1) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 借入金及び社債 | 36,000 | 36,000 | △506 (注2) |
合計 | 259,740 | 138,097 | △506 |
(注1) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(注2) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 (百万円) | 契約額のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 借入金 | 162,158 | 110,629 | (注1) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 借入金及び社債 | 36,000 | 36,000 | △367 (注2) |
合計 | 198,158 | 146,629 | △367 |
(注1) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(注2) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。