有価証券報告書-第153期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因の主な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2021年3月31日) | 当事業年度 (2022年3月31日) | ||||
繰延税金資産 | |||||
有価証券 | 33,128 | 百万円 | 37,069 | 百万円 | |
退職給付引当金 | 26,509 | 27,312 | |||
減損損失 | 13,751 | 13,930 | |||
長期未払金 | 5,010 | 4,108 | |||
固定資産 | 4,037 | 4,037 | |||
減価償却費 | 1,869 | 1,262 | |||
賞与引当金 | 298 | 316 | |||
その他 | 5,965 | 6,623 | |||
繰延税金資産小計 | 90,570 | 94,659 | |||
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △49,831 | △54,512 | |||
評価性引当額小計 | △49,831 | △54,512 | |||
繰延税金資産合計 | 40,739 | 40,146 | |||
繰延税金負債 | |||||
固定資産 | △13,835 | △13,829 | |||
退職給付信託設定益 | △13,258 | △13,349 | |||
その他有価証券評価差額金 | △6,749 | △5,467 | |||
その他 | △1,512 | △4,666 | |||
繰延税金負債合計 | △35,355 | △37,313 | |||
繰延税金資産(負債△)純額 | 5,383 | 2,833 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因の主な項目別の内訳
前事業年度 (2021年3月31日) | 当事業年度 (2022年3月31日) | ||||
法定実効税率 | 税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。 | 30.6 | % | ||
(調整) | |||||
評価性引当の増減額 | 13.3 | ||||
受取配当金等益金不算入項目 | △1.9 | ||||
交際費等損金不算入項目 | 0.1 | ||||
その他 | △0.1 | ||||
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 42.0 |