有価証券報告書-第103期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注)時価の算定方法については、先物為替相場によっております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法については、先物為替相場によっております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注)1.時価の算定方法については、先物為替相場によっております。
2.為替予約等の振当処理によるもののうち、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているものについては、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)1.時価の算定方法については、先物為替相場によっております。
2.為替予約等の振当処理によるもののうち、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているものについては、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
区 分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
ユーロ | 108 | - | 2 | 2 | |
豪ドル | 6 | - | 0 | 0 | |
合 計 | 115 | - | 3 | 3 |
(注)時価の算定方法については、先物為替相場によっております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
区 分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 23 | - | 0 | 0 | |
豪ドル | 0 | - | 0 | 0 | |
合 計 | 23 | - | 0 | 0 |
(注)時価の算定方法については、先物為替相場によっております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | 買掛金 | |||
買建 | |||||
米ドル | 10,106 | - | 970 | ||
カナダドル | 657 | - | 67 | ||
ユーロ | 4,480 | - | 568 | ||
豪ドル | 772 | - | 68 | ||
ニュージーランドドル | 164 | - | 12 | ||
スイスフラン | 213 | - | 26 | ||
為替予約等の振当 処理 | 為替予約取引 | 買掛金 | (注)2 | ||
買建 | |||||
米ドル | 497 | - | |||
カナダドル | 15 | - | |||
ユーロ | 157 | - | |||
豪ドル | 39 | - | |||
ニュージーランドドル | 4 | - | |||
合 計 | 17,109 | - | 1,713 |
(注)1.時価の算定方法については、先物為替相場によっております。
2.為替予約等の振当処理によるもののうち、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているものについては、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | 買掛金 | |||
買建 | |||||
米ドル | 14,785 | - | 661 | ||
カナダドル | 1,116 | - | △6 | ||
ユーロ | 7,312 | - | 349 | ||
豪ドル | 975 | - | 10 | ||
ニュージーランドドル | 248 | - | 13 | ||
スイスフラン | 569 | - | 26 | ||
シンガポールドル | 415 | - | 16 | ||
為替予約等の振当 処理 | 為替予約取引 | 買掛金 | (注)2 | ||
買建 | |||||
米ドル | 1,738 | - | |||
カナダドル | 18 | - | |||
ユーロ | 761 | - | |||
豪ドル | 44 | - | |||
ニュージーランドドル | 32 | - | |||
合 計 | 28,021 | - | 1,070 |
(注)1.時価の算定方法については、先物為替相場によっております。
2.為替予約等の振当処理によるもののうち、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているものについては、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例 処理 | 金利スワップ | 長期借入金 | |||
支払固定・ | 445,530 | 339,638 | (注) | ||
受取変動 | |||||
合 計 | 445,530 | 339,638 |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例 処理 | 金利スワップ | 長期借入金 | |||
支払固定・ | 403,143 | 310,117 | (注) | ||
受取変動 | |||||
合 計 | 403,143 | 310,117 |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。