- #1 コーポレート・ガバナンスの概要（連結）
内部統制システムについては、当社はコーポレート・ガバナンスの強化の一環として、内部統制システムの整備を進めており、経理関係規程類の整備及び情報管理の徹底を行い、明確なルールに基づき業務を遂行しています。
弁護士・会計監査人等その他第三者の状況については、重要な法務的課題及びコンプライアンスに係る事象は、外部の弁護士に相談し、必要な検討を実施しています。また、会計監査人とは、通常の会計監査を受けると共に、ディスクロージャーの速報性と正確性を確保する観点から、重要な会計的課題について随時相談し検討を実施しています。
以上を図表にすると次のようになります。
2023/06/29 11:45- #2 サステナビリティに関する考え方及び取組（連結）
(2)人的資本に関する戦略
当社は、鉄道事業を存続していくためには、新たな収入の確保と固定費の削減など、経営体質の改善を図っていく必要がありますが、同時に、事業推進の担い手である、人材の確保と育成を図るため、「人材育成基本方針(令和2年7月1日策定)」を定めており、社員の計画的な採用と、人事配置や昇任昇格等の適正な人事管理、さらには、研修等による教育訓練の実施などにより、技術の継承と後継者の育成を図り、事業経営の安定と体制の強化を図る取組を行っております。
(3)リスク管理
2023/06/29 11:45- #3 セグメント情報等、財務諸表（連結）
品及びサービスごとの情報
単一のサービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しています。
2.地域ごとの情報
2023/06/29 11:45- #4 主な資産及び負債の内容（連結）
① 現金及び預金
| 区分 | 金額(千円) |
| 預金 | 普通預金 | 124,823 |
| 計 | 124,823 |
| 合計 | 128,585 |
② 未収運賃
③ 未収金
- #5 人材の育成及び社内環境整備に関する方針、戦略（連結）
的資本に関する戦略
当社は、鉄道事業を存続していくためには、新たな収入の確保と固定費の削減など、経営体質の改善を図っていく必要がありますが、同時に、事業推進の担い手である、人材の確保と育成を図るため、「人材育成基本方針(令和2年7月1日策定)」を定めており、社員の計画的な採用と、人事配置や昇任昇格等の適正な人事管理、さらには、研修等による教育訓練の実施などにより、技術の継承と後継者の育成を図り、事業経営の安定と体制の強化を図る取組を行っております。
2023/06/29 11:45- #6 収益認識関係、財務諸表（連結）
2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
(重要な会計方針)の「5 収益及び費用の計上基準」に記載しております。
3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年度末において存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
2023/06/29 11:45- #7 有形固定資産の圧縮記帳額の注記
※1 鉄道事業固定資産の取得原価から直接減額された工事負担金等による圧縮記帳累計額
2023/06/29 11:45- #8 株式の総数（連結）
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 40,000 |
| 計 | 40,000 |
- #9 略歴、役員の状況（取締役（及び監査役））（連結）
| 平成14年10月 | 公認会計士2次試験合格 |
| 平成14年10月 | あずさ監査法人入社 |
| 平成16年2月 | ㈱産業再生機構出向 |
| 平成19年7月 | ㈱経営共創基盤入社 |
| 平成25年8月 | ㈱みちのりホールディングス出向 |
| 平成25年8月 | 会津乗合自動車㈱常務取締役 |
| 平成27年10月 | 同 代表取締役社長(現) |
| 平成28年6月 | 当社取締役(現) |
- #10 発行済株式、株式の総数等（連結）
② 【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数(株)(令和5年3月31日) | 提出日現在発行数(株)(令和5年6月30日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 30,000 | 30,000 | 非上場 | 当社は単元株制度は採用しておりません。 |
| 計 | 30,000 | 30,000 | ― | ― |
- #11 発行済株式及び自己株式に関する注記
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び総数に関する事項
| 当事業年度期首株式数(株) | 当事業年度増加株式数(株) | 当事業年度減少株式数(株) | 当事業年度末株式数(株) |
| 普通株式 | 30,000 | ― | ― | 30,000 |
| 合計 | 30,000 | ― | ― | 30,000 |
| 自己株式 | | | | |
| ―― | ― | ― | ― | ― |
| 合計 | ― | ― | ― | ― |
- #12 監査報酬（連結）
② 内部監査の状況
当社は独立した内部監査部門を設置していないが、監査役及び監査公認会計士の監査による評価・指摘を踏まえ業務執行が適正に行われるよう努めています。
③ 会計監査の状況
2023/06/29 11:45- #13 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）
鉄道事業の基本である、「安全・安定輸送の確保」は、最優先事項であり、全社一丸となって取り組んでいます。
特に安全の基盤となる老朽設備の更新は不可欠であり計画的に実施し安全性の向上を目指しています。
イ.鉄道事業による収入の確保
2023/06/29 11:45- #14 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
当事業年度における販売実績は次のとおりであります。
| 種別 | 単位 | 実績 | 前期比(%) |
| 定期外 | 〃 | 183 | 126.2 |
| 計 | 〃 | 368 | 108.6 |
| 旅客収入 | 定期 | 千円 | 65,242 | 98.6 |
| 定期外 | 〃 | 157,221 | 131.9 |
| 計 | 〃 | 222,464 | 120.0 |
| 運輸雑収入 | 〃 | 47,995 | 65.3 |
| 駅売店収入 | 〃 | 43,121 | 119.5 |
| 収入合計 | 〃 | 319,143 | 107.2 |
(注) 上記金額には消費税等は含まれていません。
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
- #15 製品及びサービスごとの情報
品及びサービスごとの情報
単一のサービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しています。
2023/06/29 11:45- #16 設備の新設、除却等の計画（連結）
なお、除却等の
計画については、経常的な除却を除き、重要な設備の除却・売却の
計画はありません。
| 事業の種類 | 令和5年3月末計画金額(千円) | 設備等の主な内容・目的 | 資金調達方法 |
| 変電所設備 | 13,400 | 会津田島変電所並びに会津高原開閉所の変成機器の蓄電池を更新し、安全性の維持に努める。 | 国、福島県、沿線3市町の補助金 |
| 合計 | 197,060 | ― | ― |
- #17 重要な会計方針、財務諸表（連結）
定額法(なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法)
3.引当金の計上基準
(1) 賞与引当金
2023/06/29 11:45- #18 重要事象等の内容、分析及び対応策、事業等のリスク（連結）
当社は、開業以来経常損失を計上しており、継続企業の前提に関する重要事象が存在しているが、当社はこれに対し、経営改善計画を策定し、その計画達成を重要な課題として事業展開をするとともに、この計画に対し、県及び沿線自治体等から、経営安定化を図る目的で財政支援を受けています。これにより、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないと判断しています。
なお、当社は今後も地域社会に貢献できる公共交通機関としてその使命を果たすべく邁進していく所存であり、関係各位からも変わらぬ支援をいただけるものと確信しています。
2023/06/29 11:45
