有価証券報告書-第33期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)
前事業年度 (2019年3月31日) | 当事業年度 (2020年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
退職給付引当金 | 157,685 | 144,005 | |
賞与引当金 | 17,823 | 17,500 | |
減損損失 | 14,930 | 14,494 | |
ポイント引当金 | 7,550 | 9,778 | |
環境対策費 | 5,288 | 7,464 | |
固定資産償却超過額 | 3,889 | 7,111 | |
有価証券評価損 | 5,051 | 5,412 | |
前受金益金算入(SuicaSF) | 2,986 | 4,694 | |
災害損失引当金 | 2,786 | 4,468 | |
その他有価証券評価差額金 | 1,763 | 3,977 | |
その他 | 22,637 | 24,186 | |
繰延税金資産小計 | 242,393 | 243,094 | |
評価性引当額 | △22,892 | △25,825 | |
繰延税金資産合計 | 219,501 | 217,269 | |
繰延税金負債 | |||
固定資産圧縮積立金 | △25,069 | △25,450 | |
その他有価証券評価差額金 | △22,888 | △15,910 | |
その他 | △2,826 | △3,110 | |
繰延税金負債合計 | △50,784 | △44,471 | |
繰延税金資産の純額 | 168,716 | 172,797 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)
前事業年度 (2019年3月31日) | 当事業年度 (2020年3月31日) | ||
法定実効税率 | 30.5 | 30.5 | |
(調整) | |||
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目 | △1.2 | △2.5 | |
税額控除 | △0.5 | △1.6 | |
その他 | 0.1 | 0.4 | |
税効果会計適用後の法人税等 の負担率 | 28.9 | 26.8 |