有価証券報告書-第112期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注) 1.時価の算定方法 契約を締結している取引銀行から提示された価格を使用しております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金及び社債と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金及び社債の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 1.時価の算定方法 契約を締結している取引銀行から提示された価格を使用しております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理 方法 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 2,980 | 2,640 | (注1) △54 |
支払固定・ 受取変動 | |||||
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 及び社債 | 1,524 | 614 | (注2) |
支払固定・ 受取変動 | |||||
合計 | 4,504 | 3,254 | △54 |
(注) 1.時価の算定方法 契約を締結している取引銀行から提示された価格を使用しております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金及び社債と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金及び社債の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理 方法 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 2,640 | 2,300 | (注1) △55 |
支払固定・ 受取変動 | |||||
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 614 | 567 | (注2) |
支払固定・ 受取変動 | |||||
合計 | 3,254 | 2,867 | △55 |
(注) 1.時価の算定方法 契約を締結している取引銀行から提示された価格を使用しております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。