有価証券報告書
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
① 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注)時価の算出法
先物為替相場及び取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)時価の算出法
先物為替相場及び取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
② 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注)時価の算出法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)時価の算出法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
③ その他
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注)時価の算出法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)時価の算出法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注)1.時価の算出法
先物為替相場及び取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該社債及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
3.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)1.時価の算出法
先物為替相場及び取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該社債及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
3.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
① 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 382 | - | △6 | △6 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 26,022 | - | △1 | △1 | |
| その他 | 3 | - | 0 | 0 | |
| 合計 | 26,407 | - | △7 | △7 | |
(注)時価の算出法
先物為替相場及び取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 26 | - | △0 | △0 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 9,967 | - | △4 | △4 | |
| その他 | - | - | - | - | |
| 合計 | 9,994 | - | △4 | △4 | |
(注)時価の算出法
先物為替相場及び取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
② 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
| (受取変動、支払固定) | 12,561 | 12,561 | △2,010 | △2,010 | |
| (受取固定、支払変動) | 11,984 | 11,984 | 691 | 691 | |
| 合計 | 24,545 | 24,545 | △1,319 | △1,319 | |
(注)時価の算出法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
| (受取変動、支払固定) | 10,728 | 10,478 | △1,266 | △1,266 | |
| (受取固定、支払変動) | 10,478 | 10,478 | 213 | 213 | |
| 合計 | 21,207 | 20,956 | △1,052 | △1,052 | |
(注)時価の算出法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
③ その他
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の取引 | 燃料油スワップ取引 | ||||
| 受取変動・支払固定 | 958 | - | △421 | △421 | |
| 運賃先物取引 | |||||
| 売建 | 2,179 | - | △134 | △134 | |
| 合計 | 3,138 | - | △555 | △555 | |
(注)時価の算出法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の取引 | 燃料油スワップ取引 | ||||
| 受取変動・支払固定 | 1,280 | - | 350 | 350 | |
| 運賃先物取引 | |||||
| 売建 | 1,454 | - | △25 | △25 | |
| 合計 | 2,735 | - | 324 | 324 | |
(注)時価の算出法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 外貨建予定取引 | 87,106 | - | 128 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 外貨建予定取引 | 74,240 | 17,598 | 2,665 | |
| ユーロ | 外貨建予定取引 | 472 | - | △21 | |
| 豪ドル | 外貨建予定取引 | 5,948 | - | △729 | |
| 通貨スワップ取引 | |||||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 貸船料 | 249,908 | 248,349 | 57,646 | |
| 金利スワップ取引 | |||||
| (受取変動・支払固定) | 長期借入金 | 152,245 | 148,535 | △14,857 | |
| 燃料油スワップ取引 (受取変動・支払固定) | 船舶燃料 | 5,954 | - | △1,484 | |
| 運賃先物取引 売建 | 運賃 | 81 | - | △28 | |
| 金利スワップの | 金利スワップ取引 | ||||
| 特例処理 | (受取変動・支払固定) | 社債・長期借入金 | 19,345 | 19,345 | (注)2 |
| 為替予約等の 振当処理 | 通貨スワップ取引 | 長期借入金 | 1,539 | - | (注)3 |
| 合計 | 596,841 | 433,829 | 43,320 | ||
(注)1.時価の算出法
先物為替相場及び取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該社債及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
3.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 外貨建予定取引 | 11,071 | - | △457 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 外貨建予定取引 | 31,193 | 8,615 | 2,807 | |
| ユーロ | 外貨建予定取引 | - | - | - | |
| その他 | 外貨建予定取引 | 2,056 | - | 28 | |
| 通貨スワップ取引 | |||||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 貸船料 | 229,235 | 228,645 | 49,236 | |
| 金利スワップ取引 | |||||
| (受取変動・支払固定) | 長期借入金 | 119,451 | 113,709 | △10,945 | |
| 燃料油スワップ取引 (受取変動・支払固定) | 船舶燃料 | 5,089 | - | 404 | |
| 運賃先物取引 売建 | 運賃 | - | - | - | |
| 金利スワップの | 金利スワップ取引 | ||||
| 特例処理 | (受取変動・支払固定) | 社債・長期借入金 | 19,285 | 19,285 | (注)2 |
| 為替予約等の 振当処理 | 通貨スワップ取引 | 長期借入金 | 1,017 | - | (注)3 |
| 合計 | 418,400 | 370,254 | 41,074 | ||
(注)1.時価の算出法
先物為替相場及び取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該社債及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
3.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。