有価証券報告書-第154期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)
(2) その他
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
(注)公正価値ヘッジにより処理している為替予約取引は、国際財務報告基準(IFRS)等を適用している在外子会社におけ
る取引です。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)
(2) 金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)
(3) その他
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
英ポンド | 800 | - | 4 | 4 | |
売建 ノルウェー | |||||
クローネ | 12,031 | - | △573 | △573 | |
合計 | 12,832 | - | △568 | △568 |
当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 1,538 | - | △34 | △34 | |
合計 | 1,538 | - | △34 | △34 |
(2) その他
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 以外の取引 | 運賃先物取引 売建 | 1,522 | - | △522 | △522 |
合計 | 1,522 | - | △522 | △522 |
当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 以外の取引 | 運賃先物取引 売建 | 1,043 | - | △367 | △367 |
合計 | 1,043 | - | △367 | △367 |
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 設備投資に係る 支払額等 | 8,279 | 2,453 | 779 | |
売建 米ドル | 外貨建予定取引 | 8,354 | - | △250 | |
通貨スワップ取引 | |||||
受取 日本円・ 支払 米ドル | 貸船料、外貨建予定取引 | - | - | - | |
公正価値ヘッジ | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
ノルウェー クローネ | 長期借入金 | 711 | - | △13 | |
合計 | 17,345 | 2,453 | 515 |
(注)公正価値ヘッジにより処理している為替予約取引は、国際財務報告基準(IFRS)等を適用している在外子会社におけ
る取引です。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 設備投資に係る 支払額等 | 5,650 | - | 696 | |
売建 米ドル | 外貨建予定取引 | 9,257 | - | △309 | |
通貨スワップ取引 | |||||
受取 日本円・ 支払 米ドル | 貸船料、外貨建予定取引 | 8,012 | 8,012 | △633 | |
合計 | 22,919 | 8,012 | △246 |
(2) 金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 56,052 | 54,010 | △5,063 | |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 945 | - | △12 | |
合計 | 56,997 | 54,010 | △5,076 |
当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 50,186 | 49,723 | △2,609 | |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | - | - | - | |
合計 | 50,186 | 49,723 | △2,609 |
(3) その他
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 燃料油スワップ 取引 | 燃料油購入額 | 219 | - | 8 |
運賃先物取引 | 海上輸送運賃 | 4,284 | - | △961 | |
合計 | 4,503 | - | △952 |
当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 燃料油スワップ 取引 | 燃料油購入額 | 842 | - | 55 |
運賃先物取引 | 海上輸送運賃 | 854 | - | △1 | |
合計 | 1,697 | - | 53 |