有価証券報告書-第168期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2021年3月31日) | 当事業年度 (2022年3月31日) | |
繰延税金資産 | ||
退職給付引当金 | 62,794千円 | 68,842千円 |
役員退職慰労引当金 | 61,762千円 | 61,150千円 |
賞与引当金 | 7,920千円 | 7,297千円 |
海外子会社留保金 | 111,640千円 | 206,382千円 |
その他 | 66,451千円 | 41,420千円 |
繰延税金資産合計 | 310,570千円 | 385,092千円 |
繰延税金負債 | ||
固定資産圧縮積立金 | △57,518千円 | △55,740千円 |
その他有価証券評価差額金 | △195,683千円 | △175,089千円 |
その他 | △3,608千円 | △16,567千円 |
繰延税金負債合計 | △256,810千円 | △247,397千円 |
繰延税金資産(負債)の純額 | 53,759千円 | 137,695千円 |
再評価に係る繰延税金負債 | ||
土地再評価法による再評価差額金 | △715,795千円 | △715,795千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。