有価証券報告書-第129期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
※1 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
※1 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の 原則処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | 未払船価 (予定取引) | 26,781 | 17,084 | 1,172 | |
ドル | |||||
合計 | 26,781 | 17,084 | 1,172 |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の 原則処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | 未払船価 (予定取引) | 24,773 | 12,733 | 1,209 | |
ドル | |||||
合計 | 24,773 | 12,733 | 1,209 |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 6,907 | 5,874 | △95 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 19,231 | 15,265 | ※1 |
変動受取・固定支払 | |||||
合計 | 26,139 | 21,139 | △95 |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
※1 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 12,068 | 11,228 | △109 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 25,804 | 21,847 | ※1 |
変動受取・固定支払 | |||||
合計 | 37,872 | 33,075 | △109 |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
※1 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。