有価証券報告書-第56期(2022/04/01-2023/03/31)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(2) 商品関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
当連結会計年度(2023年3月31日)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 402 | 368 | △10 | |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 32,841 | 27,814 | (注) | |
合計 | 33,243 | 28,183 |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 368 | 335 | △5 | |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 28,627 | 24,188 | (注) | |
合計 | 28,996 | 24,523 |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(2) 商品関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
繰延ヘッジ処理 | オイルスワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 燃料仕入の 予定取引 | 1,448 | 289 | 2,043 | |
合計 | 1,448 | 289 | 2,043 |
当連結会計年度(2023年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
繰延ヘッジ処理 | オイルスワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 燃料仕入の 予定取引 | 289 | ― | 343 | |
合計 | 289 | ― | 343 |