有価証券報告書-第90期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

【提出】
2021/06/30 10:01
【資料】
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【項目】
141項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2020年3月31日)
当事業年度
(2021年3月31日)
(繰延税金資産)
投資有価証券評価損否認823百万円721百万円
関係会社株式評価損否認319319
減損損失否認310311
賞与引当金損金算入限度超過額197160
ゴルフ会員権評価損否認6767
未払事業税否認5860
役員退職慰労金未払額否認4946
資産除去債務否認1923
貸倒引当金損金算入限度超過額2323
社会保険料否認2522
減価償却超過額36
支払手数料否認133
その他1711
繰延税金資産小計1,9291,778
評価性引当額△1,525△1,420
繰延税金資産合計403357
(繰延税金負債)
償却資産圧縮積立金△456△390
前払年金費用△223△343
土地圧縮積立金△46△43
土地減価積立金△18△18
特別償却準備金△10△2
その他△5△5
その他有価証券評価差額金△1,174△1,615
繰延税金負債合計△1,936△2,420
繰延税金資産(負債)の純額△1,532△2,062

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因とな
った主要な項目別の内訳
前事業年度
(2020年3月31日)
当事業年度
(2021年3月31日)
法定実効税率30.6%30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目0.50.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△5.7△16.0
住民税均等割0.30.3
スケジューリング不能一時差異の未認識額0.0△1.8
土地再評価差額金の取崩△0.5△0.8
その他0.00.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率25.212.7