(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未納事業税	7,616千円		―千円
貸倒引当金	27,704		43,835
賞与引当金	40,541		41,191
賞与引当金に係る社会保険料	7,031		7,025
退職給付引当金	238,030		264,545
役員退職慰労引当金	148,322		155,157
特別修繕引当金	34,490		34,055
関係会社支援損失引当金	144,966		45,936
ゴルフ会員権評価損	1,841		1,841
投資有価証券評価損	63,306		63,306
関係会社株式評価損	125,729		224,627
繰延ヘッジ損益	46,283		6,588
その他	3,087		7,213
繰延税金資産小計	888,952千円		895,325千円
評価性引当額	△512,928千円		△535,761千円
繰延税金資産合計	376,023千円		359,563千円
繰延税金負債
圧縮記帳積立金認定損	△252,603千円		△279,876千円
その他有価証券評価差額金	△16,501		△82,067
その他	―		△1,629
繰延税金負債合計	△269,104千円		△363,573千円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	106,918千円		△4,009千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.3%	―%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.5	―
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△12.5	―
役員賞与引当金	2.4	―
評価性引当額	31.5	―
その他	0.7	―
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	54.9%	―%

(注)当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。