有価証券報告書-第76期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(自平成24年1月1日 至 平成24年12月31日)
(注)1.時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業未払金と一体として処理されるため、その時価は、営業未払金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(自平成25年1月1日 至 平成25年12月31日)
(注)1.時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業未払金と一体として処理されるため、その時価は、営業未払金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(自平成24年1月1日 至 平成24年12月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
原則的処理方法 | 為替予約取引 | 営業未払金 | |||
買建 | |||||
米ドル | 6,768 | - | 523 | ||
ユーロ | 1,577 | - | 138 | ||
豪ドル | 687 | - | 57 | ||
その他 | 374 | - | 27 | ||
為替予約の振当処理 | 為替予約取引 | 営業未払金 | (注)2 | ||
買建 | |||||
米ドル | 497 | - | |||
ユーロ | 157 | - | |||
豪ドル | 39 | - | |||
その他 | 20 | - | |||
合計 | 10,123 | - | 747 |
(注)1.時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業未払金と一体として処理されるため、その時価は、営業未払金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(自平成25年1月1日 至 平成25年12月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
原則的処理方法 | 為替予約取引 | 営業未払金 | |||
買建 | |||||
米ドル | 15,378 | 4 | 832 | ||
ユーロ | 7,302 | - | 527 | ||
豪ドル | 988 | - | 7 | ||
その他 | 2,363 | - | 88 | ||
為替予約の振当処理 | 為替予約取引 | 営業未払金 | (注)2 | ||
買建 | |||||
米ドル | 1,336 | - | |||
ユーロ | 693 | - | |||
豪ドル | 52 | - | |||
その他 | 52 | - | |||
合計 | 28,168 | 1,455 |
(注)1.時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業未払金と一体として処理されるため、その時価は、営業未払金の時価に含めて記載しております。