有価証券報告書-第95期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5
以下であるため注記を省略している。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2018年3月31日) | 当事業年度 (2019年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
繰越欠損金 | 166,220百万円 | 160,399百万円 | |
減価償却限度超過額 | 40,909百万円 | 45,324百万円 | |
資産除去債務 | 18,822百万円 | 29,225百万円 | |
退職給付引当金 | 28,923百万円 | 29,054百万円 | |
その他 | 49,697百万円 | 49,157百万円 | |
繰延税金資産小計 | 304,572百万円 | 313,161百万円 | |
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | ― | △93,643百万円 | |
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | ― | △31,250百万円 | |
評価性引当額小計 | △124,177百万円 | △124,893百万円 | |
繰延税金資産合計 | 180,395百万円 | 188,267百万円 | |
繰延税金負債 | |||
資産除去債務相当資産 | △670百万円 | △10,488百万円 | |
前払年金費用 | △6,290百万円 | △5,715百万円 | |
退職給付信託設定益 | △5,375百万円 | △5,375百万円 | |
その他 | △2,892百万円 | △6,992百万円 | |
繰延税金負債合計 | △15,228百万円 | △28,571百万円 | |
繰延税金資産の純額 | 165,166百万円 | 159,695百万円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (2018年3月31日) | 当事業年度 (2019年3月31日) | ||
法定実効税率 | 28.1% | ― | |
(調整) | |||
評価性引当額 | △71.1% | ― | |
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △1.6% | ― | |
その他 | 1.1% | ― | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △43.5% | ― |
(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5
以下であるため注記を省略している。