有価証券報告書-第50期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2021年3月31日) | 当事業年度 (2022年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
減価償却費償却超過額 | 2,967百万円 | 3,234百万円 | |
退職給付引当金 | 1,951 | 1,696 | |
未払賞与 | 481 | 463 | |
未払費用 | 524 | 446 | |
繰越欠損金 | - | 346 | |
委託費等 | 197 | 111 | |
その他 | 986 | 805 | |
繰延税金資産小計 | 7,107 | 7,104 | |
評価性引当額 | △587 | △383 | |
繰延税金資産合計 | 6,520 | 6,721 | |
繰延税金負債 | |||
その他有価証券評価差額金 | △949 | △760 | |
土地評価益 | △282 | △281 | |
その他 | △8 | △14 | |
繰延税金負債合計 | △1,240 | △1,056 | |
繰延税金資産の純額 | 5,280 | 5,664 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (2021年3月31日) | 当事業年度 (2022年3月31日) | |||
法定実効税率 | 27.4% | 法定実効税率 | 27.4% | |
(調整) | (調整) | |||
税額控除 | △6.3 | 繰延税金資産の評価性引当額 | △40.7 | |
その他 | 1.1 | 受取配当金等の益金不算入 | △25.2 | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 22.2 | その他 | △0.1 | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △38.6 |