有価証券報告書-第110期(平成31年2月1日-令和2年1月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
上記以外に再評価に係る繰延税金資産及び負債があり、その内訳は以下のとおりであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2019年1月31日) | 当事業年度 (2020年1月31日) | |||
繰延税金資産 | ||||
関係会社貸倒引当金 | 9,984 | 百万円 | 10,272 | 百万円 |
関係会社株式評価損 | 3,563 | 百万円 | 3,174 | 百万円 |
投資有価証券評価損 | 1,576 | 百万円 | 1,692 | 百万円 |
退職給付引当金 | 965 | 百万円 | 991 | 百万円 |
減価償却超過額 | 132 | 百万円 | 151 | 百万円 |
未払事業税 | 62 | 百万円 | 118 | 百万円 |
繰越欠損金 | 159 | 百万円 | - | 百万円 |
その他 | 524 | 百万円 | 532 | 百万円 |
繰延税金資産小計 | 16,969 | 百万円 | 16,933 | 百万円 |
評価性引当額 | △15,252 | 百万円 | △15,272 | 百万円 |
繰延税金資産合計 | 1,716 | 百万円 | 1,661 | 百万円 |
繰延税金負債 | ||||
その他有価証券評価差額金 | △3,858 | 百万円 | △3,991 | 百万円 |
前払年金費用 | △32 | 百万円 | △201 | 百万円 |
その他 | △16 | 百万円 | △15 | 百万円 |
繰延税金負債合計 | △3,907 | 百万円 | △4,208 | 百万円 |
繰延税金負債の純額 | △2,191 | 百万円 | △2,547 | 百万円 |
上記以外に再評価に係る繰延税金資産及び負債があり、その内訳は以下のとおりであります。
前事業年度 (2019年1月31日) | 当事業年度 (2020年1月31日) | |||
再評価に係る繰延税金資産 | ||||
再評価に係る繰延税金資産 | 44 | 百万円 | 37 | 百万円 |
評価性引当額 | △44 | 百万円 | △37 | 百万円 |
再評価に係る繰延税金資産合計 | - | 百万円 | - | 百万円 |
再評価に係る繰延税金負債 | ||||
再評価に係る繰延税金負債 | △25,065 | 百万円 | △25,054 | 百万円 |
再評価に係る繰延税金負債の純額 | △25,065 | 百万円 | △25,054 | 百万円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。