繰延税金負債
- 【期間】
- 通期
- 全期間
連結
- 2020年2月29日
- 12億2800万
- 2021年2月28日 +50.65%
- 18億5002万
- 2022年2月28日 -30.73%
- 12億8154万
- 2023年2月28日 -10.27%
- 11億4988万
個別
- 2020年2月29日
- 11億4860万
- 2021年2月28日 +57.03%
- 18億363万
- 2022年2月28日 -30.61%
- 12億5145万
- 2023年2月28日 -11.06%
- 11億1309万
有報情報
- #1 税効果会計関係、財務諸表(連結)
- (税効果会計関係)2023/05/26 15:13
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳前事業年度(2022年2月28日) 当事業年度(2023年2月28日) 繰延税金負債 特定資産買換積立金 △472,436千円 △472,436千円 繰延税金負債合計 △1,332,207千円 △1,193,282千円 繰延税金負債の純額 △1,251,455千円 △1,113,099千円 - #2 税効果会計関係、連結財務諸表(連結)
- (税効果会計関係)2023/05/26 15:13
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(注)1.評価性引当額が前連結会計年度から87,965千円増加しております。この増加は、連結子会社において当連結会計年度末に、繰延税金資産を計上しないこととしたためであります。前連結会計年度(2022年2月28日) 当連結会計年度(2023年2月28日) 繰延税金負債 特定資産買換積立金 △537,758千円 △472,436千円 繰延税金負債合計 △1,434,208千円 △1,230,065千円 繰延税金負債の純額 △1,281,549千円 △1,149,883千円 - #3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析(連結)
- 流動負債は、前連結会計年度末に比べ84,618千円増加し772,031千円となりました。主な要因は、買掛金の増加57,050千円、未払法人税等の増加13,770千円、未払費用の増加10,160千円であります。2023/05/26 15:13
固定負債は、前連結会計年度末に比べ421,837千円減少し12,860,046千円となりました。主な要因は、長期前受金の減少292,809千円、投資有価証券を時価評価したこと等による繰延税金負債の減少131,666千円であります。
当連結会計年度末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ454,123千円減少し10,624,781千円となりました。主な要因は、投資有価証券を時価評価したことによるその他有価証券評価差額金の減少314,584千円、利益剰余金の減少138,999千円であります。 - #4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表(連結)
- 連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額2023/05/26 15:13
繰延税金負債(純額)1,149,883千円(相殺前の繰延税金資産80,182千円)
このうち連結子会社である歌舞伎座サービス株式会社において、繰延税金負債18,997千円を計上しています(繰延税金資産は計上していません)。