- #1 その他の参考情報(連結)
2024年3月12日関東財務局長に提出
⑥ 発行登録書(普通社債)及びその添付書類
2023年5月1日関東財務局長に提出
2024/03/28 14:06- #2 注記事項-企業結合、連結財務諸表(IFRS)(連結)
連結損益計算書の段階取得に係る再測定による利益は、当社が支配獲得時に既に保有していた㈱電通デジタルアンカーに対する資本持分を支配獲得日の公正価値で再測定した結果、段階取得に係る再測定による利益79百万円を認識しております。
条件付対価は被取得企業の業績に応じて算定されます。条件付対価の詳細は、「20. 社債、借入金及びその他の金融負債」をご参照ください。また、取得関連費用は955百万円であります。
企業結合日における資産及び負債の公正価値、支払対価、非支配持分及びのれんは以下のとおりであります。
2024/03/28 14:06- #3 注記事項-売却目的で保有する資産、連結財務諸表(IFRS)(連結)
主要な資産の明細
| | (単位:百万円) |
営業債務及びその他の債務 | 27,666 | 43,281 |
社債及び借入金(流動) | 4,730 | 11,170 |
その他の金融負債(流動) | 796 | 6,459 |
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における売却目的で保有する非流動資産、及び、売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債は、主に、ロシア事業に関する資産及び負債であります。上記に加え、前連結会計年度末及び当連結会計年度末における売却目的で保有する非流動資産には、「日本」セグメントにおいて当社グループが保有する株式等が含まれております。
前連結会計年度末における、ロシア事業、及び、その他の資産の明細は以下のとおりであります。
2024/03/28 14:06- #4 注記事項-社債及び借入金、連結財務諸表(IFRS)(連結)
20.社債、借入金及びその他の金融負債
(1) 金融負債の内訳
2024/03/28 14:06- #5 注記事項-重要な会計方針、連結財務諸表(IFRS)(連結)
確定給付制度については、確定給付制度債務の現在価値と制度資産の公正価値との純額を負債又は資産として認識しております。
当社グループは、確定給付制度債務の現在価値及び関連する当期勤務費用並びに過去勤務費用を、予測単位積増方式を使用して制度ごとに算定しております。割引率は、将来の毎年度の給付支払見込日までの期間を基に割引期間を設定し、割引期間に対応した決算日時点の優良社債の利回りに基づき算定しております。
確定給付型退職給付制度の勤務費用及び利息費用は損益として認識し、利息純額の算定には前述の割引率を使用しております。また、確定給付型退職給付制度の再測定額は、発生した期においてその他の包括利益として認識し、直ちに利益剰余金に振替えております。過去勤務費用は、発生した期の損益として認識しております。
2024/03/28 14:06- #6 注記事項-金融商品、連結財務諸表(IFRS)(連結)
当社グループは、各部署からの報告に基づき資金管理部門が定期的に資金計画を作成・更新し、収支の状況に応じた手元流動性を確保すること等により、流動性リスクを管理しております。
当社グループは、運転資金につきましては、内部資金、金融機関からの借入、社債、コマーシャル・ペーパー又は債権流動化等により調達することとしております。なお、債権流動化取引はノンリコース契約であることから、同債権については債権の消滅を認識しております。
また、当社グループは、緊急時の流動性を確保するため、コミットメント・ラインを設定しております。加えて、急速な外部環境変化等に万全を期すため、引き続き金融機関との間で一時的に追加の銀行融資枠を設定しております。
2024/03/28 14:06- #7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析(連結)
2023年12月末時点における当社グループにおける女性リーダーの比率は、当社グループ全体で32.4%であります。
<財政状態の状況について>当期末は、前期末と比べ、主に「のれん」が増加したものの、「現金及び現金同等物」が減少したことなどにより、資産合計で1,070億25百万円減少し、3兆6,344億1百万円となりました。一方、負債については、主に「社債及び借入金」が減少したことなどにより、負債合計で644億53百万円減少し、2兆7,216億46百万円となりました。また、資本については、主に配当金の支払いなどにより「利益剰余金」が減少したことなどから、資本合計は425億72百万円減少し、9,127億55百万円となりました。
なお、前連結会計年度及び当連結会計年度において、主に、ロシア事業に関する資産及び負債を、「売却目的で保有する非流動資産」及び「売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債」に分類しております。詳細は、「第5 経理の状況 1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 連結財務諸表注記 13.売却目的で保有する非流動資産」をご参照ください。
2024/03/28 14:06- #8 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等(連結)
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
2024/03/28 14:06- #9 連結キャッシュ・フロー計算書(IFRS)(連結)
(単位:百万円) |
長期借入金の返済による支出 | 20 | △55,791 | | △258,824 |
社債の償還による支出 | 20 | ― | | △35,000 |
リース債務の返済による支出 | 16,20 | △35,748 | | △36,367 |
(注) 投資活動によるキャッシュ・フローの、固定資産の取得による支出及び固定資産の売却による収入は、有形固定資産、無形資産及び投資不動産に係るものであります。
2024/03/28 14:06- #10 連結財政状態計算書(IFRS)(連結)
(単位:百万円) |
営業債務及びその他の債務 | 19,35 | 1,532,591 | | 1,527,612 |
社債及び借入金 | 20,35 | 95,790 | | 39,213 |
その他の金融負債 | 16,20,35,37 | 92,237 | | 71,117 |
非流動負債 | | | | |
社債及び借入金 | 20,35 | 436,639 | | 455,232 |
その他の金融負債 | 16,20,35 | 222,811 | | 236,357 |
2024/03/28 14:06