四半期報告書-第58期第3四半期(令和2年10月1日-令和2年12月31日)
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- 2021/02/12 10:00
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四半期連結貸借対照表（US GAAP）
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(注)1 2020年4月1日より、会計基準書アップデート第2016-13号(金融商品の信用損失の測定―会計基準編纂書326(信用損失))(以下、「信用損失基準」)を適用しており、貸倒引当金を信用損失引当金に組み替えています。詳細については、注記2「重要な会計方針(ah)新たに公表または適用された会計基準」をご参照ください。
2 2021年3月期第2四半期より、関連会社貸付金に対する信用損失引当金は関連会社投資に含めて表示しています。なお、2020年3月期以前について、関連会社貸付金に対する貸倒引当金はありませんでした。
3 連結している変動持分事業体(以下、「VIE」)の資産のうち当該事業体の債務を決済することのみに使用できるものは、以下のとおりです。
(注)1 2020年4月1日より、信用損失基準を適用しています。詳細については、注記2「重要な会計方針(ah)新たに公表または適用された会計基準」をご参照ください。
2 連結しているVIEの負債のうち債権者または受益権者が当社または子会社の他の資産に対する請求権をもたないものは、以下のとおりです。
| 前連結会計年度末にかかる 要約連結貸借対照表 (2020年3月31日) | 当第3四半期 連結会計期間末 (2020年12月31日) | ||||
| 区分 | 注記番号 | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 資産の部 | |||||
| 現金および現金等価物 | 23 | 982,666 | 998,058 | ||
| 使途制限付現金 | 23 | 152,618 | 134,980 | ||
| リース純投資 | 6,7,8,24 | 1,080,964 | 1,033,515 | ||
| 営業貸付金 | 3,7,8,10, 23,24 | 3,740,486 | 3,699,810 | ||
| (公正価値オプションを選択し、公正価値評価した以下の金額を含む) | |||||
| 2020年3月31日 | 90,893 | 百万円 | |||
| 2020年12月31日 | 97,321 | 百万円 | |||
| 貸倒引当金 | 3,7,23 | △56,836 | - | ||
| 信用損失引当金 | 3,8,23 | - | △80,866 | ||
| オペレーティング・リース投資 | 3,6,19,24 | 1,400,001 | 1,401,071 | ||
| 投資有価証券 | 3,9,21,23, 24 | 2,245,323 | 2,546,696 | ||
| (公正価値オプションを選択し、公正価値評価した以下の金額を含む) | |||||
| 2020年3月31日 | 25,295 | 百万円 | |||
| 2020年12月31日 | 8,772 | 百万円 | |||
| (以下の売却可能負債証券の償却原価と 信用損失引当金を含む) | |||||
| 2020年12月31日 | |||||
| 償却原価 | 1,905,978 | 百万円 | |||
| 信用損失引当金 | - | 百万円 | |||
| 事業用資産 | 3,19,24 | 562,485 | 568,976 | ||
| 関連会社投資 | 3,8,12,24 | 821,662 | 774,404 | ||
| 受取手形、売掛金および未収入金 | 5 | 312,744 | 294,615 | ||
| 棚卸資産 | 126,013 | 147,343 | |||
| 社用資産 | 203,930 | 222,509 | |||
| その他資産 | 3,5,9,10, 18,21,23,24 | 1,495,472 | 1,583,380 | ||
| (公正価値オプションを選択し、公正価値評価した以下の金額を含む) | |||||
| 2020年3月31日 | 18,206 | 百万円 | |||
| 2020年12月31日 | 7,293 | 百万円 | |||
| 資産合計 | 13,067,528 | 13,324,491 | |||
(注)1 2020年4月1日より、会計基準書アップデート第2016-13号(金融商品の信用損失の測定―会計基準編纂書326(信用損失))(以下、「信用損失基準」)を適用しており、貸倒引当金を信用損失引当金に組み替えています。詳細については、注記2「重要な会計方針(ah)新たに公表または適用された会計基準」をご参照ください。
2 2021年3月期第2四半期より、関連会社貸付金に対する信用損失引当金は関連会社投資に含めて表示しています。なお、2020年3月期以前について、関連会社貸付金に対する貸倒引当金はありませんでした。
3 連結している変動持分事業体(以下、「VIE」)の資産のうち当該事業体の債務を決済することのみに使用できるものは、以下のとおりです。
| 前連結会計年度末 | 当第3四半期 連結会計期間末 | |
| (百万円) | (百万円) | |
| 現金および現金等価物 | 7,117 | 5,324 |
| リース純投資(貸倒引当金/信用損失引当金控除後) | 3,377 | 332 |
| 営業貸付金(貸倒引当金/信用損失引当金控除後) | 218,268 | 261,997 |
| オペレーティング・リース投資 | 75,904 | 77,025 |
| 事業用資産 | 296,208 | 298,883 |
| 関連会社投資 | 51,456 | 51,387 |
| その他 | 136,641 | 127,160 |
| 資産合計 | 788,971 | 822,108 |
| 前連結会計年度末にかかる 要約連結貸借対照表 (2020年3月31日) | 当第3四半期 連結会計期間末 (2020年12月31日) | ||||
| 区分 | 注記番号 | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 負債の部 | |||||
| 短期借入債務 | 23,24 | 336,832 | 371,455 | ||
| 預金 | 23 | 2,231,703 | 2,341,173 | ||
| 支払手形、買掛金および未払金 | 282,727 | 212,617 | |||
| 保険契約債務および保険契約者勘定 | 3,18,23 | 1,591,475 | 1,765,677 | ||
| (公正価値オプションを選択し、公正価値評価した以下の金額を含む) | |||||
| 2020年3月31日 | 300,739 | 百万円 | |||
| 2020年12月31日 | 290,273 | 百万円 | |||
| 未払法人税等 | 356,350 | 367,997 | |||
| 長期借入債務 | 21,23,24 | 4,279,354 | 4,336,490 | ||
| その他負債 | 3,5,21, 23,24 | 912,921 | 926,868 | ||
| 負債合計 | 9,991,362 | 10,322,277 | |||
| 償還可能非支配持分 | 13 | 10,331 | - | ||
| 契約債務および偶発債務 | 24 | ||||
| 資本の部 | |||||
| 資本金 | 221,111 | 221,111 | |||
| 資本剰余金 | 257,638 | 242,845 | |||
| 利益剰余金 | 15 | 2,754,461 | 2,758,457 | ||
| その他の包括利益累計額 | 9,14 | △118,532 | △131,054 | ||
| 自己株式(取得価額) | △121,070 | △153,098 | |||
| 当社株主資本合計 | 2,993,608 | 2,938,261 | |||
| 非支配持分 | 72,227 | 63,953 | |||
| 資本合計 | 3,065,835 | 3,002,214 | |||
| 負債・資本合計 | 13,067,528 | 13,324,491 | |||
(注)1 2020年4月1日より、信用損失基準を適用しています。詳細については、注記2「重要な会計方針(ah)新たに公表または適用された会計基準」をご参照ください。
2 連結しているVIEの負債のうち債権者または受益権者が当社または子会社の他の資産に対する請求権をもたないものは、以下のとおりです。
| 前連結会計年度末 | 当第3四半期 連結会計期間末 | |
| (百万円) | (百万円) | |
| 短期借入債務 | 6,030 | 5,922 |
| 支払手形、買掛金および未払金 | 3,140 | 3,081 |
| 長期借入債務 | 464,904 | 479,285 |
| その他 | 45,671 | 43,790 |
| 負債合計 | 519,745 | 532,078 |