有価証券報告書-第49期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注)時価は、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注)時価は、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注)1.時価は、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
2.契約額等の欄の金額は想定元本であり、この金額自体がデリバティブ取引に関わる市場リスク量又は信用リスク量を示すものではありません。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注)1.時価は、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
2.契約額等の欄の金額は想定元本であり、この金額自体がデリバティブ取引に関わる市場リスク量又は信用リスク量を示すものではありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注)1.時価は、先物為替相場、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
2.通貨スワップ及び為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金等と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金等の時価に含めております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注)1.時価は、先物為替相場、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
2.通貨スワップ及び為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金等と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金等の時価に含めております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注)1.時価は、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
2.契約額等の欄の金額は想定元本であり、この金額自体がデリバティブ取引に関わる市場リスク量又は信用リスク量を示すものではありません。
3.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金等と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金等の時価に含めております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注)1.時価は、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
2.契約額等の欄の金額は想定元本であり、この金額自体がデリバティブ取引に関わる市場リスク量又は信用リスク量を示すものではありません。
3.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金等と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金等の時価に含めております。
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引 以外の取引 | 通貨金利スワップ取引 | ||||
受取円 支払インドネシアルピア | 1,815 | 1,524 | 174 | 174 | |
合計 | 1,815 | 1,524 | 174 | 174 |
(注)時価は、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引 以外の取引 | 通貨金利スワップ取引 | ||||
受取円 支払米ドル | 50,000 | 50,000 | 419 | 419 | |
受取円 支払インドネシアルピア | 1,524 | 1,100 | 77 | 77 | |
合計 | 51,524 | 51,100 | 497 | 497 |
(注)時価は、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引 以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 594 | 462 | △33 | △33 | |
合計 | 594 | 462 | △33 | △33 |
(注)1.時価は、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
2.契約額等の欄の金額は想定元本であり、この金額自体がデリバティブ取引に関わる市場リスク量又は信用リスク量を示すものではありません。
当連結会計年度(2020年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引 以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 462 | 330 | △20 | △20 | |
合計 | 462 | 330 | △20 | △20 |
(注)1.時価は、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
2.契約額等の欄の金額は想定元本であり、この金額自体がデリバティブ取引に関わる市場リスク量又は信用リスク量を示すものではありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 通貨金利スワップ取引 | ||||
受取米ドル 支払インドネシアルピア | リース債権、 長期借入金 | 10,690 | 7,177 | 229 | |
受取米ドル 支払タイバーツ | 長期借入金、 社債 | 16,331 | 13,436 | △659 | |
受取円 支払インドネシアルピア | 長期借入金 | 1,000 | 1,000 | 31 | |
受取円 支払タイバーツ | 社債 | 15,000 | 15,000 | 1 | |
為替予約取引 | |||||
売建米ドル | 買掛金 | 209 | - | 2 | |
売建シンガポールドル | 買掛金 | 15 | - | 0 | |
買建米ドル | 買掛金 | 9 | - | △0 | |
通貨スワップ等の振当処理 | 通貨金利スワップ取引 | (注)2 | |||
受取米ドル 支払タイバーツ | 長期借入金、 社債 | 10,026 | 3,419 | ||
受取タイバーツ 支払ユーロ | 長期借入金 | 631 | 392 | ||
為替予約取引 | |||||
売建米ドル | リース債権 | 1,061 | - | ||
合計 | 54,977 | 40,426 | △394 |
(注)1.時価は、先物為替相場、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
2.通貨スワップ及び為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金等と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金等の時価に含めております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 通貨金利スワップ取引 | ||||
受取米ドル 支払インドネシアルピア | 長期借入金 | 15,674 | 10,675 | △624 | |
受取米ドル 支払タイバーツ | 長期借入金、 社債 | 20,847 | 12,798 | △2,138 | |
受取円 支払インドネシアルピア | 長期借入金 | 1,000 | 1,000 | △30 | |
受取円 支払タイバーツ | 社債 | 3,000 | 3,000 | △253 | |
為替予約取引 | |||||
売建米ドル | 買掛金 | 16 | - | △0 | |
通貨スワップ等の振当処理 | 通貨金利スワップ取引 | (注)2 | |||
受取米ドル 支払タイバーツ | 長期借入金 | 3,340 | 377 | ||
受取タイバーツ 支払ユーロ | 長期借入金 | 417 | 290 | ||
為替予約取引 | |||||
売建米ドル | リース債権 | 1,094 | - | ||
売建米ドル | 外貨建定期預金 | 15,350 | - | ||
合計 | 60,741 | 28,141 | △3,047 |
(注)1.時価は、先物為替相場、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
2.通貨スワップ及び為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金等と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金等の時価に含めております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 短期借入金、 長期借入金、社債 | 482,575 | 315,899 | 5,719 | |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | (注)3 | |||
受取固定・支払変動 | 長期借入金 | 5,000 | 5,000 | ||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 257,775 | 243,664 | ||
合計 | 745,350 | 564,564 | 5,719 |
(注)1.時価は、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
2.契約額等の欄の金額は想定元本であり、この金額自体がデリバティブ取引に関わる市場リスク量又は信用リスク量を示すものではありません。
3.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金等と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金等の時価に含めております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 短期借入金、 長期借入金 | 367,400 | 310,433 | △5,833 | |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | (注)3 | |||
受取固定・支払変動 | 長期借入金 | 5,000 | 5,000 | ||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 265,522 | 211,160 | ||
合計 | 637,922 | 526,594 | △5,833 |
(注)1.時価は、金融機関から提示された価格又は割引現在価値等により算定した価格を使用しております。
2.契約額等の欄の金額は想定元本であり、この金額自体がデリバティブ取引に関わる市場リスク量又は信用リスク量を示すものではありません。
3.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金等と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金等の時価に含めております。