有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

2023/06/21 15:01

#2 会計方針に関する事項（連結）

(10)消費税等の会計処理
控除対象外の消費税等については、販売費及び一般管理費に計上しております。ただし、固定資産に係る控除対象外の消費税等は、投資その他の資産の「その他」に含めて計上し、法人税法の規定により均等償却しております。
(11)グループ通算制度の適用

2023/06/21 15:01

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

e.当社グループの資本の財源及び資金の流動性
当社グループの資金需要のうち主なものはファンドへの投資資金、販売費及び一般管理費等であり、販売費及び一般管理費等の主なものは、人件費及び不動産費等であります。ファンドの運用資産の大半は未上場企業であり、時価もなく流動性が極めて限定されます。従って、どのような環境にあっても、継続して投資を行うために強固な財務基盤が求められます。当連結会計年度は、純資産額は130,745百万円(前期末197,390百万円)、自己資本比率については81.8%(前期末84.7%)となりました。連結貸借対照表に計上されている69,481百万円の現金及び預金の中には、各ファンドに当社が既に出資した分も含まれています。
当連結会計年度においては、2021年10月22日開催の取締役会決議に基づく自己株式の取得(2022年4月1日から2022年4月4日までに202,200株、取得価額384百万円)、2022年12月21日開催の取締役会決議に基づく自己株式の取得(2022年12月22日から2023年1月25日までを買付け期間とする公開買付けを実施し、2023年2月16日を決済日として16,800,000株、取得価額42,000百万円)を行い、2022年4月22日開催の取締役会決議に基づき2022年5月10日付で自己株式7,630,000株、2023年2月16日開催の取締役会決議に基づき2023年3月1日付で自己株式17,220,000株の消却を実施しております。後述の「株主還元についての方針」に基づき、投資継続のための必要資金を将来にわたり段階的に縮小させ、必要金額を一定程度超過する部分については自己株式取得を含めた株主還元を検討します。

2023/06/21 15:01

#4 重要な会計方針、財務諸表（連結）

(4)消費税等の会計処理
控除対象外の消費税等については、販売費及び一般管理費に計上しております。ただし、固定資産に係る控除対象外の消費税等は、投資その他の資産の「その他」に含めて計上し、法人税法の規定により均等償却しております。

2023/06/21 15:01