有価証券報告書-第59期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(平成24年12月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項はありません。
(2) 複合金融商品関連
組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品については、全体を時価評価し、「注記事項(有価証券関係)」に含めて記載しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(単位:百万円)
(注) 1 原則的処理方法の時価の算定方法
為替予約取引 … 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建債権債務の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項はありません。
(2) 複合金融商品関連
組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品については、全体を時価評価し、「注記事項(有価証券関係)」に含めて記載しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(単位:百万円)
(注) 1 原則的処理方法の時価の算定方法
為替予約取引 … 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建債権債務の時価に含めて記載しております。
前連結会計年度(平成24年12月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項はありません。
(2) 複合金融商品関連
組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品については、全体を時価評価し、「注記事項(有価証券関係)」に含めて記載しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 |
原則的 処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 300 | - | 297 | |
小計 | 300 | - | 297 | ||
為替予約の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 2 | - | (注)2 | |
小計 | 2 | - | - | ||
合計 | 303 | - | - |
(注) 1 原則的処理方法の時価の算定方法
為替予約取引 … 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建債権債務の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項はありません。
(2) 複合金融商品関連
組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品については、全体を時価評価し、「注記事項(有価証券関係)」に含めて記載しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 |
原則的 処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 47 | - | 48 | |
香港ドル | 買掛金 | 15 | - | 16 | |
シンガポールドル | 買掛金 | 131 | - | 132 | |
小計 | 194 | - | 196 | ||
為替予約の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 213 | - | (注)2 | |
香港ドル | 買掛金 | 5 | - | (注)2 | |
シンガポールドル | 買掛金 | 17 | - | (注)2 | |
タイバーツ | 買掛金 | 1 | - | (注)2 | |
小計 | 238 | - | - | ||
合計 | 432 | - | - |
(注) 1 原則的処理方法の時価の算定方法
為替予約取引 … 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建債権債務の時価に含めて記載しております。