有価証券報告書-第59期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)
前事業年度 (平成24年12月31日) | 当事業年度 (平成25年12月31日) | |
(繰延税金資産) | ||
流動資産 | ||
貸倒引当金 | 14 | 77 |
制作支出金 | 172 | 223 |
その他 | 178 | 401 |
繰延税金資産小計 | 366 | 703 |
評価性引当額 | - | △9 |
計 | 366 | 693 |
固定資産 | ||
貸倒引当金 | 421 | 248 |
投資有価証券 (関係会社株式を含む) | 987 | 871 |
資産除去債務 | 285 | 19 |
その他 | 487 | 474 |
繰延税金資産小計 | 2,182 | 1,613 |
評価性引当額 | △1,468 | △1,061 |
繰延税金負債との相殺 | △713 | △552 |
計 | - | - |
繰延税金資産合計 | 366 | 693 |
(繰延税金負債) | ||
固定負債 | ||
その他有価証券評価差額金 | △7,099 | △19,266 |
その他 | △165 | △80 |
繰延税金負債小計 | △7,265 | △19,347 |
繰延税金資産との相殺 | 713 | 552 |
計 | △6,551 | △18,794 |
繰延税金負債合計 | △6,551 | △18,794 |
繰延税金資産(負債)の純額 | △6,185 | △18,100 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度 (平成24年12月31日) | 当事業年度 (平成25年12月31日) | |||
法定実効税率 | 40.69 | % | 38.01 | % |
(調整) | ||||
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 12.73 | % | 4.87 | % |
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △16.94 | % | △5.80 | % |
住民税均等割等 | 1.59 | % | 0.58 | % |
関係会社出資金 | △8.83 | % | 0.08 | % |
繰越欠損金による差異 | △4.35 | % | - | % |
評価性引当額 | △4.57 | % | △6.33 | % |
税率変更による差異 | 1.17 | % | - | % |
その他 | △0.77 | % | 0.99 | % |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 20.73 | % | 32.40 | % |