有価証券報告書-第51期(平成30年2月1日-平成31年1月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2018年1月31日) | 当事業年度 (2019年1月31日) | |
(繰延税金資産) | ||
投資有価証券評価損 | 291,007千円 | 291,007千円 |
退職給付引当金 | 254,116千円 | 195,054千円 |
長期未払金 | 179,072千円 | 189,208千円 |
賞与引当金 | 97,466千円 | 130,076千円 |
資産除去債務 | 114,444千円 | 121,308千円 |
未払事業税 | 65,503千円 | 86,765千円 |
ソフトウエア | 104,154千円 | 57,911千円 |
ゴルフ会員権評価損 | 49,892千円 | 51,739千円 |
貸倒引当金 | 28,142千円 | 29,854千円 |
関係会社事業損失引当金 | 30,558千円 | 25,518千円 |
未払費用 | 24,667千円 | 20,213千円 |
少額減価償却資産一括償却 | 9,590千円 | 12,176千円 |
たな卸資産評価損 | 637千円 | 6,718千円 |
減価償却超過額 | 1,509千円 | 817千円 |
繰延税金資産小計 | 1,250,763千円 | 1,218,370千円 |
評価性引当額 | △550,683千円 | △567,732千円 |
繰延税金資産合計 | 700,079千円 | 650,638千円 |
(繰延税金負債) | ||
資産除去債務に対応する除去費用 | △60,374千円 | △62,235千円 |
その他有価証券評価差額金 | △99,719千円 | △17,722千円 |
繰延税金負債合計 | △160,094千円 | △79,957千円 |
繰延税金資産の純額 | 539,985千円 | 570,680千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。