訂正有価証券報告書-第37期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(2)固定の部
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | ||
(1)流動の部 | |||
繰延税金資産 | |||
未払事業税 | 37百万円 | 5百万円 | |
新株予約権 | 34 | 32 | |
偶発損失引当金 | 173 | - | |
その他 | 45 | 5 | |
繰延税金資産小計 | 290 | 43 | |
評価性引当額 | △173 | - | |
繰延税金資産合計 | 117 | 43 |
(2)固定の部
繰延税金資産 | |||
関係会社株式 | 12,390百万円 | 12,390百万円 | |
その他 | 1,000 | 763 | |
繰延税金資産小計 | 13,391 | 13,154 | |
評価性引当額 | △990 | △672 | |
繰延税金資産合計 | 12,400 | 12,482 | |
繰延税金負債との相殺 | △1,140 | △1,426 | |
繰延税金資産の純額 | 11,259 | 11,055 | |
繰延税金負債 | |||
その他有価証券評価差額金 | 1,101 | 1,387 | |
その他 | 39 | 39 | |
繰延税金負債合計 | 1,140 | 1,426 | |
繰延税金資産との相殺 | △1,140 | △1,426 | |
繰延税金負債の純額 | - | - |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | ||
法定実効税率 | 30.9% | 30.9% | |
(調整) | |||
受取配当金等一時差異でない項目 | △32.2 | △26.4 | |
住民税均等割 | 0.0 | 0.1 | |
外国子会社からの配当に係る外国源泉税 | 0.7 | 0.7 | |
評価性引当額の増減 | 5.9 | △3.6 | |
その他 | △0.2 | 0.3 | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 5.1% | 2.0% |