有価証券報告書-第43期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

【提出】
2021/06/29 15:47
【資料】
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【項目】
132項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2020年3月31日)
当事業年度
(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税66百万円25百万円
減価償却費2,2712,139
賞与引当金7384
貸倒引当金237229
退職給付引当金501527
たな卸資産評価損498256
税務上の繰越欠損金1,6311,506
外注加工費2,1842,184
関係会社株式評価損111111
その他1,2491,502
繰延税金資産小計8,8258,567
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額△1,384△1,102
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額△6,825△6,781
評価性引当額小計△8,209△7,884
繰延税金資産合計615683
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△13△23
繰延税金負債合計△13△23
繰延税金資産純額602659

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2020年3月31日)
当事業年度
(2021年3月31日)
法定実効税率30.5%30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目2.80.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△1.9△0.5
住民税均等割4.95.9
税額控除-△1.6
評価性引当額の増減△1.3△25.0
過年度法人税等-△7.6
その他△1.9△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率33.11.3