有報情報

#1 事業等のリスク

⑩ 減損会計について
当連結会計年度末時点で、当社グループでは、観光事業の宿泊施設などを有形固定資産として計上しております。また、M&Aによる連結子会社の増加に伴いのれんを計上しております。M&Aにおいて当社グループは適切な買収対象の選定、投資の実行および被買収事業のPMI等について複数の実績を有しておりますが、今後グループ入りした企業にて事業の収益性や市況等の動向による影響またはPMIの遅延が生じた場合、これらの資産について、減損会計の適用に伴う損失処理が発生し、当社グループの業績および財政状態に影響を与える可能性があります。
(2) 各事業におけるリスク

2024/06/27 9:04

#2 有形固定資産等明細表（連結）

【有形固定資産等明細表】

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#3 注記事項－その他の費用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) 減損損失については、「15.有形固定資産」、「16.のれん及び無形資産」、「18.投資不動産」、「19.非金融資産の減損」に記載しております。

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#4 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

③ 取得資産及び引受負債の公正価値、非支配持分及びのれん(注)1

		(単位:百万円)
営業債権及びその他の債権(注)2		100
有形固定資産		44
使用権資産		12,271

(注) 1.取得対価は、支配獲得日における公正価値を基礎として、取得した資産及び引き受けた負債に配分しております。第4四半期連結会計期間において取得対価の配分が完了しました。これにより当初の暫定的な金額から無形資産が1,281百万円、繰延税金負債が443百万円それぞれ増加し、のれんが838百万円減少しております。
2.取得した営業債権及びその他の債権の公正価値100百万円について、契約金額の総額は100百万円であり、回収不能と見込まれる金額はありません。

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#5 注記事項－投資不動産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

投資不動産の帳簿価額の期中増減の明細は次のとおりです。

(単位:百万円)
減損	△43		-
有形固定資産への振替	-		△506
その他の増減	424		△104

(注) 投資不動産は、建物および土地等で構成されております。投資不動産の購入、建設もしくは開発または修繕、維持もしくは改良のための契約上の債務はありません。
(3) 投資不動産の公正価値

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#6 注記事項－有形固定資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

15.有形固定資産
(1) 有形固定資産の明細
有形固定資産の取得原価、減価償却累計額および減損損失累計額、帳簿価額の明細は次のとおりです。

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#7 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(7) 有形固定資産
有形固定資産は、原価モデルを採用し、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した価額で計上しております。
取得原価には、資産の取得に直接関連する費用、解体・除去および土地の原状回復費用が含まれております。

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#8 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

観光事業
当セグメントの総資産は、新規施設の開業等に伴い有形固定資産を取得したことなどにより前連結会計年度末に比して6億3百万円増加し、235億80百万円となりました。
その他

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#9 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出		△2,009	△2,329
有形固定資産の売却による収入		2,392	1,542
無形資産の取得による支出		△2,101	△1,746

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#10 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

① 【連結財政状態計算書】

(単位:百万円)
非流動資産
有形固定資産	15	14,240	15,954
使用権資産	17	29,632	30,321

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#11 重要な会計方針、財務諸表（連結）

2.固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。なお、主な耐用年数は以下のとおりです。

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