有価証券報告書-第23期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

【提出】
2020/12/15 15:22
【資料】
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【項目】
143項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2019年9月30日)
当事業年度
(2020年9月30日)
繰延税金資産
営業投資有価証券評価損414百万円429百万円
貸倒引当金1,986百万円2,145百万円
ソフトウェア償却費982百万円656百万円
関係会社株式評価損955百万円1,010百万円
未払金464百万円650百万円
未払事業税110百万円197百万円
勤続慰労引当金345百万円381百万円
株式報酬費用200百万円268百万円
その他1,100百万円935百万円
繰延税金資産小計6,559百万円6,675百万円
評価性引当額△2,764百万円△3,283百万円
繰延税金資産合計3,794百万円3,392百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△2,186百万円△4,576百万円
資産除去債務△243百万円△218百万円
繰延税金負債合計△2,429百万円△4,794百万円
繰延税金資産(負債)の純額1,364百万円△1,402百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2019年9月30日)
当事業年度
(2020年9月30日)
法定実効税率30.62%30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目2.00%1.01%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△14.44%△11.48%
住民税均等割額0.07%0.06%
法人税等の特別控除△1.34%△0.06%
評価性引当額0.39%2.61%
その他0.14%0.17%
税効果会計適用後の法人税等の負担率17.44%22.93%