有価証券報告書-第25期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | ||||
繰延税金資産(流動) | |||||
未収利息 | 25,518 | 千円 | 29,555 | 千円 | |
貸倒引当金繰入限度超過額 | 239,996 | 188,588 | |||
計 | 265,515 | 218,144 | |||
評価性引当額 | △265,515 | △218,144 | |||
繰延税金資産(流動)合計 | - | - | |||
繰延税金資産(固定) | |||||
固定資産減価償却超過額 | 959 | 668 | |||
固定資産減損損失自己否認額 | 12,963 | 16,367 | |||
投資有価証券評価損自己否認額 | 64,790 | 64,790 | |||
関係会社株式評価損自己否認額 | 506,752 | 550,252 | |||
貸倒引当金繰入限度超過額 | 6,216 | 6,216 | |||
関係会社事業損失引当金 | 8,383 | 25,547 | |||
繰越欠損金 | 628,407 | 589,594 | |||
その他 | 1,831 | 1,033 | |||
計 | 1,230,304 | 1,254,471 | |||
評価性引当額 | △1,230,304 | △1,254,471 | |||
繰延税金資産(固定)合計 | - | - | |||
繰延税金資産の合計 | - | - | |||
繰延税金負債(固定) | |||||
その他有価証券評価差額金 | 64 | 100 | |||
計 | 64 | 100 | |||
繰延税金負債(固定)合計 | 64 | 100 | |||
繰延税金負債の合計 | 64 | 100 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。