有価証券報告書-第44期(平成30年7月1日-令和1年6月30日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金及び安全性の高い金融商品等に限定しております。資金調達については短期的な運転資金を銀行からの借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券は合同運用の金銭信託であり、預金と同様の性格を有するものであります。
株式、債券等の投資有価証券は市場価格の変動リスクに晒されております。
未収還付法人税等は、すべて1年以内の回収期日であります。
営業債務である買掛金、未払金及び未払法人税等は、すべて1年以内の支払期日であります。
借入金は短期的な運転資金であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、販売管理規程に従い、各事業部門における販売管理責任者が取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の販売管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
② 変動リスク(市場価格等の変動リスク)の管理
株式、債券等の投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、保有状況の見直しを行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(2018年6月30日)
(*)売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2019年6月30日)
(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、並びに(4)未収還付法人税等
これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらについては、取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、並びに(4)未払法人税等
これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年6月30日)
当連結会計年度(2019年6月30日)
(注4) その他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年6月30日)
当連結会計年度(2019年6月30日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金及び安全性の高い金融商品等に限定しております。資金調達については短期的な運転資金を銀行からの借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券は合同運用の金銭信託であり、預金と同様の性格を有するものであります。
株式、債券等の投資有価証券は市場価格の変動リスクに晒されております。
未収還付法人税等は、すべて1年以内の回収期日であります。
営業債務である買掛金、未払金及び未払法人税等は、すべて1年以内の支払期日であります。
借入金は短期的な運転資金であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、販売管理規程に従い、各事業部門における販売管理責任者が取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の販売管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
② 変動リスク(市場価格等の変動リスク)の管理
株式、債券等の投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、保有状況の見直しを行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(2018年6月30日)
| (単位:千円) | |||
| 連結貸借対照表 計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1)現金及び預金 | 6,149,949 | 6,149,949 | - |
| (2)売掛金 | 2,789,682 | 2,789,682 | - |
| 貸倒引当金(*) | △424 | △424 | - |
| 2,789,257 | 2,789,257 | - | |
| (3)有価証券及び投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 3,203,928 | 3,203,928 | - |
| 資産計 | 12,143,135 | 12,143,135 | - |
| (1)買掛金 | 530,238 | 530,238 | - |
| (2)短期借入金 | 280,000 | 280,000 | - |
| (3)未払金 | 506,882 | 506,882 | - |
| (4)未払法人税等 | 460,852 | 460,852 | - |
| 負債計 | 1,777,973 | 1,777,973 | - |
(*)売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2019年6月30日)
| (単位:千円) | |||
| 連結貸借対照表 計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1)現金及び預金 | 5,445,965 | 5,445,965 | - |
| (2)売掛金 | 3,093,400 | 3,093,400 | - |
| (3)有価証券及び投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 3,778,796 | 3,778,796 | - |
| (4)未収還付法人税等 | 353,320 | 353,320 | - |
| 資産計 | 12,671,483 | 12,671,483 | - |
| (1)買掛金 | 642,964 | 642,964 | - |
| (2)短期借入金 | 280,000 | 280,000 | - |
| (3)未払金 | 545,718 | 545,718 | - |
| (4)未払法人税等 | 249,428 | 249,428 | - |
| 負債計 | 1,718,112 | 1,718,112 | - |
(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、並びに(4)未収還付法人税等
これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらについては、取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、並びに(4)未払法人税等
これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
| (単位:千円) | ||
| 区分 | 2018年6月30日 | 2019年6月30日 |
| その他有価証券 | ||
| 非上場株式 | 17,818 | 17,818 |
| その他 | 745 | 745 |
| 小計 | 18,564 | 18,564 |
| 関連会社株式 | ||
| 非上場株式 | 8,561 | 8,561 |
| 小計 | 8,561 | 8,561 |
| 合計 | 27,126 | 27,126 |
上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年6月30日)
| (単位:千円) | ||||
| 1年以内 | 1年超 5年以内 | 5年超 10年以内 | 10年超 | |
| 現金及び預金 | 6,149,949 | - | - | - |
| 売掛金 | 2,789,682 | - | - | - |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券 | 2,000,000 | 772,200 | 200,000 | 20,000 |
| 合計 | 10,939,631 | 772,200 | 200,000 | 20,000 |
当連結会計年度(2019年6月30日)
| (単位:千円) | ||||
| 1年以内 | 1年超 5年以内 | 5年超 10年以内 | 10年超 | |
| 現金及び預金 | 5,445,965 | - | - | - |
| 売掛金 | 3,093,400 | - | - | - |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券 | 2,122,200 | 970,000 | 300,000 | 20,000 |
| 合計 | 10,661,566 | 970,000 | 300,000 | 20,000 |
(注4) その他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年6月30日)
| (単位:千円) | ||||||
| 1年以内 | 1年超 2年以内 | 2年超 3年以内 | 3年超 4年以内 | 4年超 5年以内 | 5年超 | |
| 短期借入金 | 280,000 | - | - | - | - | - |
| 合計 | 280,000 | - | - | - | - | - |
当連結会計年度(2019年6月30日)
| (単位:千円) | ||||||
| 1年以内 | 1年超 2年以内 | 2年超 3年以内 | 3年超 4年以内 | 4年超 5年以内 | 5年超 | |
| 短期借入金 | 280,000 | - | - | - | - | - |
| 合計 | 280,000 | - | - | - | - | - |