有価証券報告書-第43期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

【提出】
2018/09/20 15:32
【資料】
PDFをみる
【項目】
100項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(平成29年6月30日)
当事業年度
(平成30年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税7,827千円29,651千円
賞与引当金67,632千円92,014千円
減価償却費1,940千円769千円
投資有価証券評価損19,129千円19,129千円
その他22,830千円32,187千円
繰延税金資産小計119,360千円173,753千円
評価性引当額△20,000千円△24,001千円
繰延税金資産合計99,360千円149,752千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△10,219千円△11,282千円
その他-千円△1,526千円
繰延税金負債合計△10,219千円△12,808千円
繰延税金資産の純額89,140千円136,943千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度
(平成29年6月30日)
当事業年度
(平成30年6月30日)
法定実効税率30.8%30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目1.2%0.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△12.7%△5.6%
住民税均等割1.1%0.9%
評価性引当額0.0%0.3%
試験研究費控除△0.9%△0.9%
抱合せ株式消滅差益-%△5.6%
その他△0.1%0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率19.4%20.6%