有価証券報告書-第46期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

【提出】
2021/09/16 12:57
【資料】
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【項目】
131項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2020年6月30日)
当事業年度
(2021年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税17,972千円15,607千円
賞与引当金82,283千円84,218千円
減価償却費867千円631千円
投資有価証券評価損19,129千円8,480千円
その他39,257千円44,890千円
繰延税金資産小計159,510千円153,828千円
評価性引当額△28,769千円△17,356千円
繰延税金資産合計130,740千円136,472千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△4,867千円△29,320千円
繰延税金負債合計△4,867千円△29,320千円
繰延税金資産の純額125,873千円107,152千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度
(2020年6月30日)
当事業年度
(2021年6月30日)
法定実効税率30.6%30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目0.7%0.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△7.6%△7.4%
住民税均等割1.1%1.1%
評価性引当額0.5%△1.1%
税額控除△3.0%△1.4%
その他0.2%0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率22.5%22.7%