有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

1.譲渡損益の金額
関係会社株式売却益 513百万円
2.譲渡した子会社に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

2023/06/20 16:02

#2 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の譲渡により連結子会社でなくなったピークス株式会社の連結除外時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と売却による収入(純額)との関係は以下のとおりであります。

流動資産	1,059百万円
流動負債	△959百万円
関係会社株式売却益	513百万円
株式の売却価額	840百万円

株式の譲渡により連結子会社でなくなった株式会社ワークスタイルラボの連結除外時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と売却による収入(純額)との関係は以下のとおりであります。

流動資産	342百万円
固定負債	△109百万円
関係会社株式売却益	33百万円
株式の売却価額	330百万円

株式の譲渡により連結子会社でなくなったアイペットホールディングス株式会社及びその子会社2社の連結除外時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と売却による収入(純額)との関係は以下のとおりであります。

2023/06/20 16:02

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(表示方法の変更)
前事業年度において、「繰延税金資産」の「その他」に含めていた「未払事業税」及び「未払退職金」は金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。また、独立掲記しておりました「繰延税金資産」の「関係会社株式評価損否認額」及び「投資損失引当金」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。
この結果、前事業年度において、「繰延税金資産」に表示していた「関係会社株式評価損否認額」71百万円、「投資損失引当金」81百万円、「その他」62百万円は、「未払事業税」12百万円、「未払退職金」9百万円、「その他」194百万円として組み替えております。

2023/06/20 16:02

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

b.経営成績
当社及び当社グループの当連結会計年度における経営成績は、売上高は30,132百万円と前年同期に比べ5,434百万円(△15.3%)の減収、経常利益は1,227百万円と前年同期に比べ1,182百万円(前年同期は経常利益44百万円)の増益、親会社株主に帰属する当期純利益は、アイペットホールディングス株式会社株式売却による関係会社株式売却益を計上したことにより11,553百万円と前年同期に比べ11,546百万円(前年同期は親会社株主に帰属する当期純利益7百万円)の増益となりました。
当連結会計年度における報告セグメントごとの業績は、以下のとおりです。

2023/06/20 16:02

#5 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「固定資産売却損益」、「関係会社株式売却損益」及び「預り金の増減額」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた580百万円は、「固定資産売却損益」△0百万円、「関係会社株式売却損益」△5百万円、「預り金の増減額」11百万円、「その他」575百万円として組み替えております。

2023/06/20 16:02

#6 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

	前事業年度	当事業年度
関係会社株式	5,810	3,569
営業投資有価証券	3,907	3,277

(2)その他の情報
① 算出方法

2023/06/20 16:02

#7 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

	前連結会計年度	当連結会計年度
投資有価証券	354	65
関係会社株式評価損	-	34
有価証券	2,767	-

(2)その他の情報
① 算出方法

2023/06/20 16:02