有価証券報告書-第22期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

【提出】
2022/06/29 9:34
【資料】
PDFをみる
【項目】
121項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税424百万円286百万円
ポイント引当金680819
賞与引当金202202
貸倒引当金129113
関係会社株式評価損6491,780
のれん289
株式報酬費用5079
投資有価証券評価損12283
その他179260
繰延税金資産合計2,4633,630
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金341288
繰延税金負債合計341288
繰延税金資産の純額2,1213,342

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2022年3月31日)
法定実効税率30.6%30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△1.9△2.5
交際費等永久に損金に算入されない項目0.20.4
所得拡大促進税額控除△0.6△0.0
その他△0.0△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率28.328.3