有価証券報告書-第52期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)金利通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注)時価は金融機関から提示された価格等によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)時価は金融機関から提示された価格等によっております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注)時価は金融機関から提示された価格等によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
(2)金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注)1.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業貸付金及び長期借入金と一体として処
理されているため、その時価は、当該営業貸付金及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
2.時価は金融機関から提示された価格等によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)1.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業貸付金及び長期借入金と一体として処
理されているため、その時価は、当該営業貸付金及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
2.時価は金融機関から提示された価格等によっております。
(3)金利通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注)1.金利通貨スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされているその他の営業貸付債権と一体として処
理されているため、その時価は、当該その他の営業貸付債権の時価に含めて記載しております。
2.時価は金融機関から提示された価格等によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)1.金利通貨スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされているその他の営業貸付債権と一体として処
理されているため、その時価は、当該その他の営業貸付債権の時価に含めて記載しております。
2.時価は金融機関から提示された価格等によっております。
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)金利通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 金利通貨スワップ取引 支払変動・受取変動 支払日本円・受取米ドル | 3,333 | 2,243 | 68 | 68 |
| 合計 | 3,333 | 2,243 | 68 | 68 | |
(注)時価は金融機関から提示された価格等によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 金利通貨スワップ取引 支払変動・受取変動 支払日本円・受取米ドル | 2,243 | 2,243 | △3 | △3 |
| 合計 | 2,243 | 2,243 | △3 | △3 | |
(注)時価は金融機関から提示された価格等によっております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 為替予約の振当処理 | 為替予約取引 売建 米ドル | 外貨建予定取引 | 91 | - | 0 |
| 合計 | 91 | - | 0 | ||
(注)時価は金融機関から提示された価格等によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
(2)金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 金利スワップ取引 支払変動・受取固定 | 短期借入金 長期借入金 長期借入金 社債 | 137,889 19,500 18,000 | 116,028 19,500 18,000 | △1,445 28 21 |
| 金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 金利スワップ取引 支払変動・受取固定 | 営業貸付金 長期借入金 長期借入金 | 2,672 137,232 16,067 | 2,672 125,032 16,067 | (注)1 |
| 合計 | 331,362 | 297,302 | △1,395 | ||
(注)1.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業貸付金及び長期借入金と一体として処
理されているため、その時価は、当該営業貸付金及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
2.時価は金融機関から提示された価格等によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 金利スワップ取引 支払変動・受取固定 | 短期借入金 長期借入金 長期借入金 社債 | 128,868 19,500 22,000 | 107,626 19,500 22,000 | △960 △13 20 |
| 金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 金利スワップ取引 支払変動・受取固定 | 営業貸付金 長期借入金 長期借入金 | 2,375 147,950 18,103 | 2,375 145,627 18,103 | (注)1 |
| 合計 | 338,798 | 315,232 | △952 | ||
(注)1.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業貸付金及び長期借入金と一体として処
理されているため、その時価は、当該営業貸付金及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
2.時価は金融機関から提示された価格等によっております。
(3)金利通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 金利通貨スワップ取引 支払固定・受取固定 支払日本円・受取米ドル | 有価証券 | 14,976 | 14,278 | △777 |
| 金利通貨スワップの 特例処理 | 金利通貨スワップ取引 支払固定・受取変動 支払インドネシアルピア・受取米ドル | その他の営業貸付債権 | 153 | 153 | (注)1 |
| 合計 | 15,129 | 14,431 | △777 | ||
(注)1.金利通貨スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされているその他の営業貸付債権と一体として処
理されているため、その時価は、当該その他の営業貸付債権の時価に含めて記載しております。
2.時価は金融機関から提示された価格等によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 金利通貨スワップ取引 支払固定・受取固定 支払日本円・受取米ドル | 有価証券 | 14,278 | 12,456 | △918 |
| 支払固定・受取変動 支払インドネシアルピア・受取米ドル | 長期借入金 | 216 | - | △12 | |
| 金利通貨スワップの 特例処理 | 金利通貨スワップ取引 支払固定・受取変動 支払インドネシアルピア・受取米ドル | その他の営業貸付債権 | 99 | 99 | (注)1 |
| 合計 | 14,594 | 12,555 | △930 | ||
(注)1.金利通貨スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされているその他の営業貸付債権と一体として処
理されているため、その時価は、当該その他の営業貸付債権の時価に含めて記載しております。
2.時価は金融機関から提示された価格等によっております。