有価証券報告書-第26期(令和1年6月1日-令和2年5月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため記載しておりません。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2019年5月31日) | 当事業年度 (2020年5月31日) | |
(繰延税金資産) | ||
繰越欠損金 | 814,429千円 | 877,006千円 |
減損損失 | 229,887千円 | 197,664千円 |
ソフトウエア減価償却費 | 9,380千円 | ―千円 |
貸倒引当金 | 9,033千円 | 3,098千円 |
その他 | 12,066千円 | 10,643千円 |
繰延税金資産小計 | 1,074,798千円 | 1,088,412千円 |
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | △814,429千円 | △877,006千円 |
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △260,369千円 | △211,406千円 |
評価性引当額 | △1,074,798千円 | △1,088,412千円 |
繰延税金資産合計 | ― | ― |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため記載しておりません。