有価証券報告書-第23期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2018年12月31日) | 当事業年度 (2019年12月31日) | |
繰延税金資産 | ||
未払事業税 | 206百万円 | 194百万円 |
減価償却超過額 | 707百万円 | 581百万円 |
貸倒引当金 | 1,281百万円 | 1,412百万円 |
関係会社株式評価損 | 2,767百万円 | 2,770百万円 |
その他 | 461百万円 | 774百万円 |
繰延税金資産合計 | 5,424百万円 | 5,733百万円 |
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。