(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	4,797千円		3,376千円
未払事業税否認	2,196		6,178
未払費用(社会保険料)	707		498
未払事業所税否認	587		521
一括償却資産超過額	6,035		4,267
退職給付引当金	8,782		4,238
役員退職慰労引当金	119,584		116,613
株式報酬費用	-		26,080
投資有価証券評価損否認	6,132		6,132
会社分割による子会社株式調整額	74,652		74,652
その他有価証券評価差額金	33,842		-
その他	28,755		40,596
繰延税金資産小計	286,075		283,156
評価性引当額	△192,009		△203,935
繰延税金資産合計	94,066		79,220
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		116,231
繰延税金負債合計	-		116,231
繰延税金資産(△は負債)の純額	94,066		△37,010

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.3		△24.4
評価性引当額	△1.2		1.2
住民税均等割	0.1		0.1
その他	0.3		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.3		8.8