有価証券報告書-第25期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)
- 【提出】
- 2019/12/20 17:03
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注記事項－その他の金融資産及びその他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）
16.その他の金融資産及び金融負債
その他の金融資産、その他の金融負債の内訳は、以下のとおりであります。
(1)その他の金融資産
当連結会計年度における貸付金及び債権の増加は、主に連結子会社であるLIFULL Social Fundingの貸付業務によるものです。
貸付金及び債権の減損に対する当社グループの貸倒引当金の増減は、以下のとおりであります。
当社グループは、貸付金及び債権のうち、個別に減損している営業債権を対象として、減損額に対して貸倒引当金を設定し、その後、減損額の追加的な回収が見込めない場合及び減損額が回収された場合には貸倒引当金を減額しております。
なお、個別に減損している債権額は、主に債権の滞留期間が長期化した得意先に対するものであり、前連結会計年度末及び当連結会計年度末において、それぞれ35,557千円、41,064千円であります。当社グループは、これらの債権に関して担保を保有しておりません。
(2)その他の金融負債
(単位:千円)
その他の金融資産、その他の金融負債の内訳は、以下のとおりであります。
(1)その他の金融資産
| (単位:千円) | ||
| 前連結会計年度 (2018年9月30日) | 当連結会計年度 (2019年9月30日) | |
| その他の金融資産 | ||
| 売却可能金融資産 | 512,907 | - |
| 資本性金融資産 | - | 564,771 |
| 償却原価で測定する金融資産 | ||
| 敷金及び保証金 | - | 872,327 |
| 貸付金及び債権 | - | 720,445 |
| 貸倒引当金 | - | △32,219 |
| 貸付金及び債権 | ||
| 敷金及び保証金 | 772,875 | - |
| 貸付金及び債権 | 267,539 | - |
| 貸倒引当金 | △29,613 | - |
| 合計 | 1,523,708 | 2,125,325 |
| 流動資産 | 230,000 | 281,916 |
| 非流動資産 | 1,293,708 | 1,843,408 |
| 合計 | 1,523,708 | 2,125,325 |
当連結会計年度における貸付金及び債権の増加は、主に連結子会社であるLIFULL Social Fundingの貸付業務によるものです。
貸付金及び債権の減損に対する当社グループの貸倒引当金の増減は、以下のとおりであります。
| (単位:千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2017年10月1日 至 2018年9月30日) | 当連結会計年度 (自 2018年10月1日 至 2019年9月30日) | |
| 期首残高 | 37,817 | 29,613 |
| 期中増加額(繰入額) | 34,101 | 35,666 |
| 期中減少(目的使用) | △35,490 | △23,922 |
| 期中減少(戻入) | △6,815 | △9,138 |
| 期末残高 | 29,613 | 32,219 |
当社グループは、貸付金及び債権のうち、個別に減損している営業債権を対象として、減損額に対して貸倒引当金を設定し、その後、減損額の追加的な回収が見込めない場合及び減損額が回収された場合には貸倒引当金を減額しております。
なお、個別に減損している債権額は、主に債権の滞留期間が長期化した得意先に対するものであり、前連結会計年度末及び当連結会計年度末において、それぞれ35,557千円、41,064千円であります。当社グループは、これらの債権に関して担保を保有しておりません。
(2)その他の金融負債
(単位:千円)
| 前連結会計年度 (2018年9月30日) | 当連結会計年度 (2019年9月30日) | |
| 借入金(流動) | - | 3,300,000 |
| 借入金(非流動) | - | 258,300 |
| 合計 | - | 3,558,300 |
| 流動負債 | - | 3,300,000 |
| 非流動負債 | - | 258,300 |
| 合計 | - | 3,558,300 |