有価証券報告書-第11期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因となった主な項目別の内訳
(注)当事業年度においては、課税所得が発生していないため、記載しておりません
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
前事業年度 (平成25年3月31日) | 当事業年度 (平成26年3月31日) | |
繰越欠損金 | 498,799千円 | 542,968千円 |
貸倒引当金 | 28,889千円 | 32,233千円 |
投資有価証券評価損 | 41,912千円 | 41,911千円 |
その他 | 2,252千円 | 6,994千円 |
小計 | 571,853千円 | 624,108千円 |
評価性引当額 | △571,853千円 | △624,108千円 |
繰延税金資産合計 | ―千円 | ―千円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因となった主な項目別の内訳
前事業年度 (平成25年3月31日) | 当事業年度 (平成26年3月31日) | |
法定実効税率 | 38.01% | ― |
(調整) | ||
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 10.44% | ― |
住民税均等割 | 58.64% | ― |
評価性引当額の増減 | △43.38% | ― |
その他 | △4.05% | ― |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 59.66% | ― |
(注)当事業年度においては、課税所得が発生していないため、記載しておりません