有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
退職給付引当金	15,698	千円	17,209	千円
資産除去債務	10,790	千円	10,906	千円
新株予約権	11,297	千円	18,890	千円
その他有価証券評価差額金	△194,531	千円	△210,240	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△3,349	千円	△2,782	千円
繰延税金負債 合計	△197,881	千円	△213,022	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/06/30 16:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
退職給付に係る負債	15,698	千円	17,209	千円
資産除去債務	10,790	千円	10,906	千円
新株予約権	11,297	千円	18,890	千円
海外子会社の減価償却費	△19,020	千円	△4,508	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△3,349	千円	△2,782	千円
その他有価証券評価差額金	△194,531	千円	△210,240	千円

(注) 1 評価性引当額が462,377千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社FRONTEO USA, Inc.において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が512,117千円増加したことによるものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/06/30 16:00

#3 資産除去債務明細表、連結財務諸表（連結）

【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、記載を省略しております。

2023/06/30 16:00

#4 資産除去債務関係、連結財務諸表（連結）

(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
1.当該資産除去債務の概要

2023/06/30 16:00