有価証券報告書-第15期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(平成29年3月31日)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)金利通貨関連
(注) 金利通貨スワップの一体取引によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
ため、時価は当該長期借入金の時価に含めております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)金利通貨関連
(注) 金利通貨スワップの一体取引によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
ため、時価は当該長期借入金の時価に含めております。
前連結会計年度(平成29年3月31日)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
種類 | 契約額等(千円) | 契約額等のうち 1年超(千円) | 時価(千円) | 評価損益(千円) | |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 売建 | ||||
米ドル | 1,151,271 | - | △7,624 | △7,624 | |
合計 | 1,151,271 | - | △7,624 | △7,624 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)金利通貨関連
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の 種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超(千円) | 時価(千円) |
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理) | 金利通貨スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 2,156,054 | 1,917,251 | (注) |
(注) 金利通貨スワップの一体取引によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
ため、時価は当該長期借入金の時価に含めております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)金利通貨関連
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の 種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超(千円) | 時価(千円) |
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理) | 金利通貨スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 1,917,251 | 1,678,447 | (注) |
(注) 金利通貨スワップの一体取引によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
ため、時価は当該長期借入金の時価に含めております。