有価証券報告書-第21期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

【提出】
2022/03/30 15:30
【資料】
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【項目】
128項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2020年12月31日)		当事業年度
(2021年12月31日)
繰延税金資産
減価償却費2,580千円2,243千円
敷金保証金償却額11,9379,361
未払費用1,5311,607
未払事業税9,45615,865
未払金4,807-
株式給付引当金8,38135,212
その他有価証券評価差額金-4,178
その他2,2962,194
繰延税金資産合計40,99070,662
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△73,387-
繰延税金負債合計△73,387-
繰延税金資産(負債)の純額△32,39870,662

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率と差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度
(2020年12月31日)		当事業年度
(2021年12月31日)
法定実効税率30.6%30.6%
(調整)
交際費等損金不算入項目2.52.2
受取配当金等益金不算入項目△3.1△1.1
住民税均等割額0.90.8
法人税額の特別控除等-△5.5
その他△0.1△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率30.826.8